Relatório S-5002 – Conferência de Imposto de Renda Retido na Fonte por Trabalhador

Módulo: Pessoal+
Versão Mínima: 5.87.0
SAN eSocial: 3.41 
Caminho de Acesso: Pessoal+ > Consultas
ID da Tela: br.com.sankhya.mgepes.rh.DashEsocial5002 

Sumário

Descrição e Usabilidade

1. Descrição da Funcionalidade

2. Pré-requisitos

3. Jornada de Uso

4. Pontos de Atenção

5. Dicas de Usabilidade

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Descrição e Usabilidade

1. Descrição da Funcionalidade

O Dashboard S-5002 ajuda na conferência do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) por trabalhador, comparando:

• Valor calculado no sistema (folha de pagamento);
• Valor retornado pelo eSocial;
• Diferença entre esses valores.

Tudo é apresentado em uma única tela, com possibilidade de detalhamento em segundo nível, sem a necessidade de consultar arquivos XML ou relatórios externos.

Importante: os dados exibidos dependem do retorno do eSocial (evento S-5002), que é gerado após o envio das informações de pagamentos (S-1210). Apenas calcular a folha não é suficiente.

O dashboard apresenta:

• Visão consolidada dos valores de IRRF;

• Comparação entre Valor do Sistema, Valor do eSocial e Diferença;

• Linhas com possibilidade de detalhamento, indicadas visualmente;

• Acesso ao segundo nível de detalhamento por duplo clique na linha desejada.

No segundo nível, as informações são organizadas por tipo, permitindo analisar:

• Dedução de dependentes e Pensão alimentícia;

• Plano de saúde e Reembolso de despesas médicas;

• Previdência complementar;

• Processos relacionados a não retenção de tributos.

Cada detalhamento apresenta dados de maneira individualizada, facilitando a conferência e a identificação de divergências.

Consolidação das Informações

Para garantir que os dados apresentados estejam sincronizados entre o sistema e o governo, o dashboard utiliza um processo de consolidação executado em segundo plano (background).

Esse processo agrega informações provenientes de duas fontes:

• Consolidação da Folha: valores calculados internamente pelo sistema de folha de pagamento.

• Consolidação do eSocial: valores transmitidos ao governo e retornados por meio do evento S-5002.

Esse mecanismo assegura que os dados exibidos no dashboard reflitam corretamente a comparação entre o sistema e o eSocial.

2. Pré-requisitos

Permissões necessárias

Para utilizar o dashboard S-5002, é necessário:

• Acesso liberado para a tela S-5002 - Conferência IRRF.

  Essa liberação é feita na tela Acessos (Configurações > Controle de Acesso), pelo administrador do sistema.

Nota: o dashboard será liberado automaticamente para usuário DP com acesso ativo as telas de Configuração Funcionários, Gerenciador de Folhas e Central do eSocial.

Condições obrigatórias

Antes da consulta, é necessário:

• folha de pagamento calculada;
• envio do S-1210 ao eSocial;
• recebimento do retorno S-5002;
• processamento concluído no governo.

Sem o retorno do evento S-5002, o dashboard não possuirá dados para comparação.

Configurações relacionadas

As colunas exibidas em cada painel podem ser personalizadas por meio do botão Configurar grade.

Ao acioná-lo:

• Clique em Seleção de coluna.
• Na seção Colunas disponíveis, selecione as colunas desejadas.
• Mova as colunas para o quadro Colunas selecionadas.

• Clique em Salvar para aplicar as alterações.

  

3. Jornada de Uso

O dashboard S-5002 - Conferência de Imposto de Renda Retido na Fonte por Trabalhador (Pessoal+ > Consultas) pode ser acessado de duas formas:

1. Pela barra de pesquisa do Sankhya Om;

   

2. Pela Central do eSocial (Pessoal+ > Rotinas Folha), clicando no menu Conferência de Tributos ou no botão de mesmo nome, localizado no canto inferior direito da tela.

   

Na tela, selecione a Empresa matriz (o eSocial retorna dados consolidados por empregador). 

Escolha o Período desejado, clicando no seletor de datas.

Ao consultar somente por Empresa, a apuração é feita apenas por referência mensal.

Utilize o CPF do trabalhador para realizar consulta anual.

Marque Apenas com diferença se desejar visualizar só os colaboradores com dados divergentes.

Clique em Consultar para gerar os dados.

💡Consolidação automática dos dados

Ao realizar a consulta, o sistema executa duas ações:

• Carrega os dados disponíveis na grade.

• Inicia automaticamente novos processos de consolidação em segundo plano para a empresa matriz e suas filiais.

Esse processo garante que as informações exibidas no dashboard sejam atualizadas com os dados mais recentes da folha e do eSocial.

💡Monitoramento e acompanhamento da consolidação

Quando houver processos de consolidação em execução, um banner informativo será exibido na parte superior da tela com a mensagem:

"Consolidação em andamento"

O banner possui um link Clique aqui para acompanhar, que abre um pop-up com os detalhes do processamento.

• Lista de empresas processadas;

• Lista de CPFs em processamento;

• Percentual de conclusão do processo.

As informações são atualizadas automaticamente em intervalos regulares até a finalização do processamento.

Caso existam múltiplos processos simultâneos (ex.: consolidação da folha e consolidação do eSocial), será exibida navegação entre eles.

💡Reprocessamento da Consolidação

Ao utilizar o botão Reprocessamento da Consolidação, o sistema executa novamente a consolidação em segundo plano, atualizando as informações provenientes da folha de pagamento e dos dados retornados pelo eSocial.

Importante

• Esse botão fica desabilitado quando os filtros de Empresa ou Período não estiverem preenchidos.

• Não é possível iniciar um novo reprocessamento se já existir um processo de consolidação em execução para o mesmo contexto.

• Ao iniciar o processo, o sistema exibirá o banner Consolidação em andamento, permitindo acompanhar o progresso.

• Após a finalização, os dados do Dashboard são atualizados automaticamente.

Analise os valores consolidados nas colunas do primeiro nível do dashboard.

Primeiro Nível

Os dados são agrupados por tipo de categoria de incidência, permitindo uma análise rápida dos valores que impactam o IRRF.

São considerados no relatório, os seguintes Códigos de Receita (CR):

Informações Complementares do Imposto de Renda

Dedução de dependentes

• As deduções são separadas por tipo de rendimento:

  • Remuneração mensal

    • Código de incidência conforme retorno do eSocial (Tipo de Rendimento = 11- Remuneração Mensal).

    • Valor Sistema: soma dos eventos de folha com identificação 176.

    • Valor eSocial: soma dos valores retornados no S-5002.

    • Diferença: Valor Sistema – Valor eSocial.

  • Férias

    • Código de incidência conforme retorno do eSocial (Tipo de Rendimento = 13 - Férias).

    • Valor Sistema: soma dos eventos de folha com identificação 151.

    • Valor eSocial: soma dos valores retornados no S-5002.

    • Diferença: Valor Sistema – Valor eSocial.

  • 13º salário

    • Código de incidência conforme retorno do eSocial (Tipo de Rendimento = 12 - 13º Salário).

    • Valor Sistema: soma dos eventos de folha com identificação 177.

    • Valor eSocial: soma dos valores retornados no S-5002.

    • Diferença: Valor Sistema – Valor eSocial.

Pensão alimentícia

• Exibida em linhas com códigos de incidência de IRRF 51, 52, 53 e 54, com valores consolidados por tipo de rendimento.

Plano de saúde

• Considera eventos com:
  • Código de incidência IRRF 67;
  • Código de incidência IRRF 09;
  • Código de incidência IRRF 9067; ou
  • Natureza de rubrica 9219.
• Os valores são consolidados no primeiro nível e detalhados no segundo nível.

Reembolso de despesas médicas

• Exibido separadamente para titular e dependentes.

  • Valor Sistema (Titular): soma dos eventos de folha com identificação 140 por operadora, conforme XML do S-1210.

  • Valor eSocial (Titular): soma dos valores retornados no S-5002.

  • Diferença (Titular): Valor Sistema – Valor eSocial.

  • Valor Sistema (Dependente): soma dos eventos de folha com identificação 141 por operadora, conforme XML do S-1210.

  • Valor eSocial (Dependente): soma dos valores retornados no S-5002.

  • Diferença (Dependente): Valor Sistema – Valor eSocial.

• Valores consolidados no primeiro nível e detalhados no segundo nível.

Previdência complementar

• Exibida para os códigos de incidência IRRF: 46, 47, 48, 61, 62, 63, 64, 65 e 66, com valores consolidados por tipo de previdência.

Processos de não retenção ou depósito judicial

• Apresentados de forma individualizada por:

  • Número do processo;

  • Tipo;

  • Código de suspensão.

• Quando relacionados a pensão ou dependentes, os dados são separados por tipo de dedução e CPF.

   

Confira os detalhes de forma individualizada por tipo de dedução, benefício ou processo, acessando o segundo nível com um duplo clique na linha desejada.

Utilize as informações para:

• validar as informações de maneira individualizada;

• identificar divergências entre sistema e eSocial;

• apoiar conferências legais e fiscais, como DIRF.

Segundo Nível – Detalhamento das informações

O sistema abre o segundo nível, detalhando cada Tipo de IR no infoIR do S-5002 de acordo com CR selecionado.

Dedução de dependentes

Detalhamento por dependente (CPF) e tipo de rendimento:

• Tipo de rendimento: remuneração mensal, férias ou 13º salário.

• Valor Sistema: valor individual do evento calculado na folha do beneficiário considerando o campo Tipo de rendimento e identificação:

  • 11 - Remuneração mensal → identificação 176 

  • 12 - 13º salário → identificação 177 

  • 13 - Férias→ identificação 151

• Valor eSocial: valor retornado pelo S-5002 para o dependente.

• Diferença: Valor Sistema – Valor eSocial.

Pensão alimentícia

Detalhamento individualizado por dependente beneficiário:

• Tipo de rendimento (mensal, férias, 13º, PLR, RRA, isento ou não tributável).

• Valor Sistema: conforme eventos de pensão judicial na folha.

• Valor eSocial: valor retornado no S-5002.

• Diferença: Valor Sistema – Valor eSocial.

Plano de saúde

Organizado por operadora e depois por titular e dependentes:

• CNPJ da operadora.

• Registro ANS.

• Para titular:

  • Valor Sistema: eventos de natureza de rubrica 9219, código de incidência 67 e sequência 0.

  • Valor eSocial: valor retornado da tag vlrSaudeTit do grupo planSaude no S-5002.

• Para dependentes:

  • Valor Sistema: eventos de natureza de rubrica 9219, código de incidência 67 e sequência do dependente.

  • Valor eSocial: valor retornado da tag vlrSaudeDep do grupo infoDepSau no S-5002.

• Diferença: Valor Sistema – Valor eSocial.

Reembolso de despesas médicas

Agrupado por operadora e registro ANS, com detalhamento para:

• Titular:

  • Valor Sistema: soma dos eventos (140) por operadora, conforme XML do S-1210.

  • Valor eSocial: valor retornado no S-5002.

• Dependentes:

  • Valor Sistema: soma dos eventos (141) por operadora, conforme XML do S-1210.

  • Valor eSocial: valor retornado no S-5002.

• Diferença: Valor Sistema – Valor eSocial.

Previdência complementar

Detalhamento por Tipo de previdência complementar e CNPJ da entidade.

• Valor Sistema: valor calculado em folha com o código de incidência (46, 47, 48, 61, 62, 63, 64, 65, 66).

• Valor eSocial: conforme retornado na tag vlrDedPC do grupo previdCompl do S-5002.

• Diferença: Valor Sistema – Valor eSocial.

Processos judiciais

• Exibidos individualmente por processo.

• Informam tipo, código de suspensão e valores.

• Quando aplicável, detalham dependentes ou beneficiários.

   

4. Pontos de Atenção

• Integridade de período: o dashboard sempre exibe dados do período selecionado. 

• Permissões de visualização: usuários podem ter restrições de visualização por departamento. Caso os dados não aparecerem, verifique as permissões de acesso.

• Mudança de filtros: ao alterar empresa ou período, o sistema interrompe o monitoramento anterior e inicia a verificação para o novo contexto selecionado.

• Disponibilidade dos dados: o dashboard depende do retorno do eSocial (S-5002), que ocorre após o envio do S-1210. Apenas calcular a folha não é suficiente.

• Processamento em background: após a consulta, pode existir um processo de consolidação em execução. Enquanto o processamento estiver ativo, um banner indicará que a atualização está em andamento.

• Conflito de processos: caso já exista um processo de consolidação em execução para o período selecionado, o sistema impedirá a criação de um novo processo simultâneo.

• Rendimentos Recebidos Acumuladamente (RRA): para valores classificados com o tipo tpInfoIR 74, o eSocial não realiza a apuração da tag vlrIndResContrato no evento S-5002. Nesses casos, a ausência de valores no dashboard não caracteriza divergência de processamento.

   

5. Dicas de Usabilidade

• Use filtros para focar: ao invés de carregar toda a empresa, comece por um departamento ou período.
• Confira regularmente: realize conferências mensalmente, logo após processamento de folha.
• Documente anomalias: registre valores divergentes para investigação posterior.
• Exporte para análise: use a exportação para Excel em análises com grande volume de dados (acima de 50.000 registros).

• Caso necessário, utilize o botão Reprocessar Consolidação para fazer uma nova consolidação dos dados.

  Observação: essa opção ficará indisponível caso já exista um processo de consolidação em execução para o período selecionado.

   

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