Módulo: Pessoal+
Versão Mínima: 5.77.0
Caminho de Acesso: Pessoal+ > Consultas
ID da Tela: br.com.sankhya.mgepes.rh.DashEsocial5012
Sumário
1. Descrição da Funcionalidade
Descrição e Usabilidade
O Dashboard S-5012 – Informações do IRRF consolidadas por contribuinte auxilia na conferência dos valores de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) apurados pelo sistema e aqueles retornados pelo eSocial, após o fechamento da folha.
O dashboard permite:
Visualizar os valores de IRRF consolidados por Código de Receita (CR);
Comparar os valores apurados no sistema com os valores retornados pelo eSocial;
Identificar rapidamente diferenças ou inconsistências;
Navegar para um segundo nível de detalhamento, com totalizadores de rendimentos, deduções, isenções e retenções que pode ser usado para conferir com extrator disponibilizado pela Receita.
1. Descrição da Funcionalidade
O Dash S-5012 consolida dados de duas origens independentes:
Origem eSocial
Utiliza os retornos dos eventos:
-
S-1299 – Fechamento dos eventos periódicos;
S-5012 – Consolidação do IRRF por Código de Receita.
-
S-1210 – Informações de pagamentos.
S-5002 – Bases de cálculo por trabalhador.
Origem Sistema
Utiliza dados da folha de pagamento, considerando:
Datas de pagamento;
Tipos de folha (mensal, férias, rescisão, 13º, PLR, entre outros);
Configurações dos eventos de folha.
Regras importantes
Os dados não dependem uma base da outra para serem exibidos.
Se existir valor apenas no Sistema ou apenas no eSocial, o Código de Receita será exibido normalmente, com indicação de possível divergência.
2. Pré-requisitos
Permissões necessárias
Para utilizar o dashboard S-5012, é necessário:
-
Acesso liberado para a tela S-5012 – Informações do IRRF consolidadas por contribuinte.
Essa liberação é feita na tela Acessos (Configurações > Controle de Acesso), pelo administrador do sistema.
Nota: o dashboard será liberado automaticamente para usuário DP com acesso ativo as telas de Configuração Funcionários, Gerenciador de Folhas e Central do eSocial.
Condições obrigatórias
Folhas com data de pagamento dentro do período informado;
Eventos do eSocial devidamente fechados (S-1299);
-
Retornos do S-5012 processados.
3. Jornada de Uso
O dashboard S-5012 – Informações do IRRF consolidadas por contribuinte (Pessoal+ > Consultas) pode ser acessado de duas maneiras:
-
Pela barra de pesquisa do Sankhya Om;
-
Pela Central do eSocial (Pessoal+ > Rotinas Folha), clicando no menu Conferência de Tributos ou no botão de mesmo nome, localizado no canto inferior direito da tela.
Antes de analisar os dados, informe os filtros obrigatórios:
-
Empresa Matriz
define a empresa responsável pelo envio ao eSocial;
a consolidação considera automaticamente matriz + filiais vinculadas.
-
Referência de apuração: escolha entre:
Período Mensal
Exemplo: 01/11/2025 a 30/11/2025 ➜ Considera apenas dados do mesmo mês.Período Anual
Exemplo: 01/01/2025 a 31/12/2025 ➜ Considera todas as competências do ano.
🔒 O sistema valida automaticamente o período informado, não permitindo intervalos maiores que um mês ou que ultrapassem a virada de ano.
Clique em Atualizar.
Primeiro nível do Dash S-5012
Analise a primeira tabela que exibe o IRRF retido por Código de Receita (CR).
Exemplos de Código de Receita:
- 056107 – IRRF mensal, férias e 13º salário;
- 058806 – IRRF sem vínculo empregatício;
- 356201 – IRRF sobre PLR;
- 188901 – Rendimentos Recebidos Acumuladamente (RRA).
- 056111 – IRRF – Empregado/Trabalhador rural Segurado especial
- 056112 – IRRF – Empregado/Trabalhador rural Segurado especial – 13° salário
- 056113 – IRRF – Empregado/Trabalhador rural Segurado especial – 13° salário rescisório
- 061001 – IRRF sobre serviços de transporte rodoviário internacional de carga pagos a transportador autônomo residente no Paraguai
- 047301 – IRRF – Residentes no exterior
O CR será exibido sempre que houver valor em pelo menos uma das origens (Sistema ou eSocial).
| Valor do CR eSocial | Valor do CR Sistema | Diferença | |
| Descrição |
Representa o valor consolidado pelo eSocial; após o envio do S-1299, o eSocial traz o retorno do S-5012 com a consolidação por Código de Receita. Fonte dos dados:
|
Representa o valor apurado internamente pelo sistema, com base nas folhas com data de pagamento dentro do período selecionado no filtro. Considera:
|
Exibe a diferença entre os valores: Diferença = Valor do CR eSocial – Valor do CR Sistema Regras importantes:
|
| Em caso de divergência, verifique: |
|
|
A segunda tabela apresenta informações exclusivamente relacionadas a deduções e reembolso de plano de saúde, separadas por tipo.
- Plano de saúde – Titular;
- Plano de saúde – Dependente;
- Reembolso – Titular;
- Reembolso – Dependente.
| Valor eSocial | Valor Sistema | Diferença | |
| Descrição |
|
|
Calculada da mesma forma: Diferença = Valor eSocial – Valor Sistema |
Navegação entre níveis
Na primeira tabela, ao clicar duas vezes em um Código de Receita, o sistema abre o segundo nível, detalhando cada Tipo de IR no infoIR do S-5002 de acordo com CR selecionado.
- Rendimentos tributáveis;
- Deduções da base de cálculo do IRRF;
- Rendimento não tributável ou isento do IRRF;
- Retenções de IRRF;
- Exigibilidade suspensa - Rendimento tributável;
- Exigibilidade suspensa - Retenção do IRRF;
- Exigibilidade suspensa - Dedução da base de cálculo do IRRF;
- Compensação judicial.
Segundo nível do Dash S-5012
O segundo nível é acessado ao clicar duas vezes sobre um Código de Receita (CR) exibido no primeiro nível.
Nesse detalhamento, o sistema apresenta os totalizadores de Rendimentos tributáveis, deduções, isenções e retenções do IRRF, realizando uma comparação entre eSocial x Sistema para cada tipo de informação.
CR 056107 – IRRF mensal, férias e 13º salário sobre trabalho assalariado
Este Código de Receita contempla trabalhadores com vínculo empregatício, exceto segurado especial e empregador doméstico com recolhimento unificado.
- Categorias de trabalhadores consideradas para CR 056107
Desde que a classificação tributária do empregador seja diferente 22 (Segurado especial, inclusive quando for empregador doméstico).
| Categoria dos Trabalhadores | |
| 101 | Empregado - Geral, inclusive o empregado público da administração direta ou indireta contratado pela CLT |
| 102 | Empregado - Trabalhador rural por pequeno prazo da Lei 11.718/2008 |
| 103 | Empregado - Aprendiz |
| 105 | Empregado - Contrato a termo firmado nos termos da Lei 9.601/1998 |
| 106 | Trabalhador temporário - Contrato nos termos da Lei 6.019/1974 |
| 107 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - sem acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 108 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - com acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 111 | Empregado - Contrato de trabalho intermitente |
| 301 | Servidor público titular de cargo efetivo, magistrado, ministro de Tribunal de Contas, conselheiro de Tribunal de Contas e membro do Ministério Público |
| 302 | Servidor público ocupante de cargo exclusivo em comissão |
| 303 | Exercente de mandato eletivo |
| 304 | Servidor público exercente de mandato eletivo, inclusive com exercício de cargo em comissão |
| 305 | Servidor público indicado para conselho ou órgão deliberativo, na condição de representante do governo, órgão ou entidade da administração pública |
| 306 | Servidor público contratado por tempo determinado, sujeito a regime administrativo especial definido em lei própria |
| 307 | Militar dos Estados e Distrito Federal |
| 308 | Conscrito |
| 309 | Agente público - Outros |
| 310 | Servidor público eventual |
| 311 | Ministros, juízes, procuradores, promotores ou oficiais de justiça à disposição da Justiça Eleitoral |
| 312 | Auxiliar local |
| 313 | Servidor público exercente de atividade de instrutoria, curso ou concurso, convocado para pareceres técnicos, depoimentos ou audiências no exterior. |
| 314 | Militar das Forças Armadas |
| 401 | Dirigente sindical - Informação prestada pelo sindicato |
| 410 | Trabalhador cedido/exercício em outro órgão/juiz auxiliar - Informação prestada pelo cessionário/dest |
| 501 | Dirigente sindical - Segurado especial |
| 721 | Contribuinte individual - Diretor não empregado, com FGTS |
| 722 | Contribuinte individual - Diretor não empregado, sem FGTS |
| 723 | Contribuinte individual - Empresário, sócio e membro de conselho de administração ou fiscal |
| 761 | Contribuinte individual - Associado eleito para direção de cooperativa, associação ou entidade de classe de qualquer natureza ou finalidade, bem como o síndico ou administrador eleito para exercer atividade de direção condominial, desde que recebam remuneração |
| 901 | Estagiário |
| 902 | Médico residente, residente em área profissional de saúde ou médico em curso de formação |
| 903 | Bolsista |
| 904 | Participante de curso de formação, como etapa de concurso público, sem vínculo de emprego/estatutário |
| 906 | Beneficiário do Programa Nacional de Prestação de Serviço Civil Voluntário |
❌ Não são considerados os trabalhadores:
- Segurado especial;
- Trabalhadores sem vínculo;
- Rendimentos classificados como RRA;
-
Trabalhadores com residência fiscal no exterior.
Tipos de IR para CR 056107
- Tipo IR 11 – Remuneração mensal
O Tipo IR 11 corresponde aos rendimentos tributáveis pagos ao trabalhador considerando mensal e férias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de rendimentos tributáveis através da tag vlrRendTrib grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 12 – 13º salário
O Tipo IR 12 corresponde aos rendimentos tributáveis pagos ao trabalhador referentes ao 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de rendimentos tributáveis através da tag vlrRendTrib13 no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 31 – Retenção do IRRF sobre Remuneração mensal
O Tipo IR 31 corresponde aos valores relativos ao imposto de renda retido na fonte sobre rendimentos do trabalho, mensal e férias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrCRMen no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 32 – Retenção do IRRF sobre 13º salário
O Tipo IR 32 corresponde aos valores relativos ao imposto de renda retido na fonte sobre os rendimentos do 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrCR13Men no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 41 – Previdência Social Oficial (PSO) – Remuneração mensal
O Tipo IR 41 corresponde aos valores relativos à contribuição previdenciária oficial sobre rendimentos do trabalho, mensal e férias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrPrevOficial no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 42 – Previdência Social Oficial (PSO) – 13º salário
O Tipo IR 42 corresponde aos valores relativos à contribuição previdenciária oficial sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrPrevOficial13 no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 46 – Previdência complementar – Salário mensal
O Tipo IR 46 corresponde aos valores de dedução mensal relativos à previdência complementar.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores retornados pelo evento S-5002, considerando o grupo infoIR com tpInfoIR = 46, vinculado ao CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 47 – Previdência complementar – 13º salário
O Tipo IR 47 corresponde aos valores de dedução relativos à previdência complementar sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores retornados pelo evento S-5002, considerando o grupo infoIR com tpInfoIR = 47, vinculado ao CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 61 – FAPI – Remuneração mensal
O Tipo IR 61 corresponde aos valores de dedução mensal relativos à previdência complementar FAPI.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores retornados pelo evento S-5002, considerando o grupo infoIR com tpInfoIR = 61, vinculado ao CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 62 – FAPI – 13º salário
O Tipo IR 62 corresponde aos valores de dedução relativos à previdência complementar FAPI sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores retornados pelo evento S-5002, considerando o grupo infoIR com tpInfoIR = 62, vinculado ao CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 63 – Funpresp – Remuneração mensal
O Tipo IR 63 corresponde aos valores de dedução mensal relativos à previdência complementar do servidor público.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores retornados pelo evento S-5002, considerando o grupo infoIR com tpInfoIR = 63, vinculado ao CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 64 – Funpresp – 13º salário
O Tipo IR 64 corresponde aos valores de dedução relativos à previdência complementar do servidor público sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores retornados pelo evento S-5002, considerando o grupo infoIR com tpInfoIR = 64, vinculado ao CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 51 – Pensão alimentícia – Remuneração mensal e férias
O Tipo IR 51 corresponde aos valores de dedução relativos à pensão alimentícia.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrDedPenAlim, pertencente ao grupo penAlim, com tpRend = 11 ou 13, no retorno S-5002. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 52 – Pensão alimentícia – 13º salário
O Tipo IR 52 corresponde aos valores de dedução relativos à pensão alimentícia sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrDedPenAlim, pertencente ao grupo penAlim, com tpRend = 12, no retorno S-5002. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 72 – Diárias
O Tipo IR 72 corresponde aos valores relativos a diárias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrDiarias no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 73 – Ajuda de Custo
O Tipo IR 73 corresponde aos valores relativos à ajuda de custo.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrAjudaCusto no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 74 – Indenização e rescisão de contrato
O Tipo IR 74 corresponde aos valores relativos à indenização e rescisão de contrato, inclusive a título de PDV e acidentes de trabalho.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrIndResContrato no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 75 – Abono pecuniário
O Tipo IR 75 corresponde aos valores relativos ao abono pecuniário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrAbonoPec no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 700 – Auxílio moradia
O Tipo IR 700 corresponde aos valores relativos ao auxílio moradia.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrAuxMoradia no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 702 – Bolsa médico residente – Remuneração mensal
O Tipo IR 702 corresponde aos valores relativos à bolsa de médico residente.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrBolsaMedico no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 703 – Bolsa médico residente – 13º salário
O Tipo IR 703 corresponde aos valores relativos à bolsa de médico residente sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrBolsaMedico13 no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 79 – Outras isenções
O Tipo IR 79 corresponde aos valores relativos a rendimentos isentos – outros.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores através da tag vlrIsenOutros no grupo consolidApurMen no retorno S-5002 para o CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 7900 – Verbas sem natureza de rendimento, retenção, isenção ou dedução de IR
O Tipo IR 7900 corresponde às verbas transitadas pela folha de pagamento de natureza diversa de rendimento, retenção, isenção ou dedução de IR.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Mostra o total de valores retornados pelo evento S-5002, considerando o grupo infoIR com tpInfoIR = 7900, vinculado ao CR 056107. |
Serão consolidados apenas os valores dos eventos vinculados à folha cuja data de pagamento esteja dentro do período selecionado no dashboard. Além disso, somente entram no cálculo os eventos que estejam configurados com:
|
- Tipo IR 9011 – Exigibilidade suspensa – Rendimento tributável (Remuneração mensal e férias)
Informações de rendimentos tributáveis com exigibilidade suspensa referentes à remuneração mensal e férias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do S-5002, considerando o CR 056107, agrupados por empresa Matriz e com data de pagamento dentro do período filtrado. São considerados apenas os valores da tag vlrRendSusp, no grupo infoProcRet / infoValores, com indApuracao = 1 (Mensal). |
Consolida-se, por empresa Matriz, os rendimentos pagos com base na data de pagamento dentro do período informado, quando atendidas todas as condições abaixo:
|
- Tipo IR 9012 – Exigibilidade suspensa – Rendimento tributável (13º salário)
Informações de rendimentos tributáveis com exigibilidade suspensa referentes ao 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Consolida os valores do S-5002, CR 056107, por empresa Matriz, considerando a tag vlrRendSusp, no grupo infoProcRet / infoValores, com indApuracao = 2 (Anual – 13º). |
Consolida-se, por empresa Matriz, os rendimentos pagos com base na data de pagamento dentro do período informado, quando atendidas todas as condições abaixo:
|
- Tipo IR 9031 – Exigibilidade suspensa – Retenção do IRRF (Remuneração mensal)
Valores de IRRF não retidos por decisão administrativa ou judicial.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Valores do S-5002, CR 056107, extraídos da tag vlrNRetido, no grupo infoProcRet / infoValores, com indApuracao = 1 (Mensal). |
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9032 – Exigibilidade suspensa – Retenção do IRRF (13º salário)
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Valores do S-5002, CR 056107, extraídos da tag vlrNRetido, no grupo infoProcRet / infoValores, com indApuracao = 2 (Anual – 13º). |
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9831 – Depósito judicial (Mensal)
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Valores do S-5002, CR 056107, extraídos da tag vlrDepJud, no grupo infoProcRet / infoValores, com indApuracao = 1 (Mensal). |
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9832 – Depósito judicial (13º salário)
| Valor eSocial | Valor Sistema |
| Valores do S-5002, CR 056107, extraídos da tag vlrDepJud, no grupo infoProcRet / infoValores, com indApuracao = indApuracao = 2 (Anual – 13º). |
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9041 – Previdência Social Oficial (PSO) – Mensal
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, CR 056107, extraídos da tag vlrDedSusp, no grupo dedSusp / infoValores, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9042 – PSO – 13º salário
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, CR 056107, extraídos da tag vlrDedSusp, no grupo dedSusp / infoValores, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9046 – Previdência complementar – Mensal
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, extraídos da tag vlrDedSusp, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9047 – Previdência complementar – 13º salário
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, extraídos da tag vlrDedSusp, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9051 – Pensão alimentícia – Mensal
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, extraídos da tag vlrDepenSusp, no grupo dedSusp / benefPen, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9052 – Pensão alimentícia – 13º salário
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, extraídos da tag vlrDepenSusp, no grupo dedSusp / benefPen, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9061 – FAPI – Mensal
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, extraídos da tag vlrDedSusp, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9062 – FAPI – 13º salário
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, extraídos da tag vlrDedSusp, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9063 – Funpresp – Mensal
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Valores do S-5002, extraídos da tag vlrPatrocFunp, com:
|
Consolidado quando:
|
- Tipo IR 9064 – Fundação de Previdência Complementar do Servidor Público (Funpresp) – 13º salário
Informações de valores relacionados à dedução da Funpresp referentes ao 13º salário, com exigibilidade suspensa, em função de processo administrativo ou judicial.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do S-5002, considerando o CR 056107, agrupados por empresa Matriz e com data de pagamento dentro do período filtrado. São considerados os valores da tag vlrPatrocFunp, no grupo dedSusp / infoValores, com:
|
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores pagos com base na data de pagamento dentro do período informado, quando atendidas todas as condições abaixo:
|
- Tipo IR 9082 – Compensação judicial do ano-calendário
Informações de valores relacionados à compensação judicial relativa ao ano-calendário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do S-5002, CR 056107, agrupados por empresa Matriz e dentro do período selecionado. São considerados os valores da tag vlrCmpAnoCal, no grupo dedSusp / infoValores. |
Consolida os valores pagos quando atendidas todas as condições abaixo:
|
- Tipo IR 9083 – Compensação judicial de anos anteriores
Informações de valores relacionados à compensação judicial referente a anos anteriores.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do S-5002, CR 056107, agrupados por empresa Matriz e dentro do período selecionado. São considerados os valores da tag vlrCmpAnoAnt, no grupo dedSusp / infoValores. |
Consolida os valores pagos quando atendidas todas as condições abaixo:
|
- Tipo IR 9067 – Plano privado coletivo de assistência à saúde
Informações de valores relacionados ao plano de saúde com exigibilidade suspensa, decorrente de processo administrativo ou judicial.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do S-5002, CR 056107, agrupados por empresa Matriz e dentro do período selecionado. São considerados os valores do grupo infoIRComplem / planSaude, nas tags vlrSaudeTit e vlrSaudeDep, com:
|
Consolida os valores pagos quando atendidas todas as condições abaixo:
|
CR 356201 - IRRF sobre participação dos trabalhadores em lucros ou resultados - PLR
Este Código de Receita contempla todo Empregado e Trabalhador Temporário, ou seja, que tenha categoria iniciado em 1xx.
- Categorias de trabalhadores consideradas para CR 356201
| Categoria dos Trabalhadores | |
| 101 | Empregado - Geral, inclusive o empregado público da administração direta ou indireta contratado pela CLT |
| 102 | Empregado - Trabalhador rural por pequeno prazo da Lei 11.718/2008 |
| 103 | Empregado - Aprendiz |
| 104 | Empregado - Doméstico |
| 105 | Empregado - Contrato a termo firmado nos termos da Lei 9.601/1998 |
| 106 | Trabalhador temporário - Contrato nos termos da Lei 6.019/1974 |
| 107 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - sem acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 108 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - com acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 111 | Empregado - Contrato de trabalho intermitente |
Tipos de IR para CR 356201
- Tipo IR 14 – Rendimento PLR
Informações de valores relacionados aos rendimentos tributáveis de Participação nos Lucros ou Resultados (PLR).
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 356201, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo consolidApurMen, na tag vlrRendTrib. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os rendimentos de PLR pagos aos colaboradores, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 34 – Retenção PLR
Informações de valores relativos ao imposto de renda retido na fonte incidente sobre PLR.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 356201, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo consolidApurMen, na tag vlrCRMen. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de IRRF retidos sobre PLR, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 54 – Pensão alimentícia – PLR
Informações de valores relativos à dedução de pensão alimentícia incidente sobre rendimentos de PLR.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 356201, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados exclusivamente os valores da tag vlrDedPenAlim, do grupo penAlim, quando tpRend = 14. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de pensão alimentícia descontados sobre PLR, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 9014 – Exigibilidade suspensa – Rendimento tributável PLR
Informações de valores relacionados a rendimentos de PLR com exigibilidade suspensa, decorrentes de processo administrativo ou judicial.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 356201, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo infoProcRet / infoValores, na tag vlrRendSusp. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os rendimentos de PLR com exigibilidade suspensa, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 9034 – Exigibilidade suspensa – Retenção do IRRF PLR
Informações de valores relacionados à retenção de IRRF sobre PLR não efetuada em razão de processo administrativo ou judicial.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 356201, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo infoProcRet / infoValores, na tag vlrNRetido. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de IRRF sobre PLR com exigibilidade suspensa, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 9834 – Depósito judicial – PLR
Informações de valores relacionados a depósito judicial de PLR em função de processo administrativo ou judicial.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 356201, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo infoProcRet / infoValores, na tag vlrDepJud. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de PLR depositados judicialmente, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
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- Tipo IR 9054 – Exigibilidade suspensa – Dedução Pensão alimentícia – PLR
Informações de valores relacionados à dedução de pensão alimentícia sobre PLR com exigibilidade suspensa.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
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Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 356201, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dedSusp / benefPen, na tag vlrDepenSusp, quando indTpDeducao = 5 – Pensão alimentícia. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de dedução de pensão alimentícia sobre PLR com exigibilidade suspensa, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
CR 188901 – Rendimentos Recebidos Acumuladamente RRA
Este Código de Receita contempla todos os trabalhadores em geral, que tenham rendimentos de meses ou anos-calendário anteriores ao do recebimento efetivo.
Tipos de IR para CR 188901
- Tipo IR 11 – Remuneração mensal
Informações de valores relacionados aos rendimentos tributáveis pagos mensalmente, incluindo remuneração regular e férias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 11. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os rendimentos tributáveis pagos aos colaboradores, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 12 – 13º salário
Informações de valores relacionados aos rendimentos do 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 12. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os rendimentos de 13º salário pagos aos colaboradores, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
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- Tipo IR 31 – Retenção do IRRF sobre remuneração mensal
Informações de valores relativos ao IRRF retido sobre rendimentos do trabalho, mensal e férias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 31. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de IRRF retidos sobre remuneração mensal, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 32 – Retenção do IRRF sobre 13º salário
Informações de valores relativos ao IRRF retido sobre rendimentos de 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 32. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de IRRF retidos sobre 13º salário, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
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- Tipo IR 41 – Previdência Social Oficial (PSO) – Remuneração mensal
Informações de valores relativos à contribuição previdenciária oficial incidente sobre remuneração mensal e férias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 41. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de contribuição previdenciária oficial sobre remuneração mensal, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
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- Tipo IR 42 – Previdência Social Oficial (PSO) – 13º salário
Informações de valores relativos à contribuição previdenciária oficial incidente sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 42. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de contribuição previdenciária oficial sobre 13º salário, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
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- Tipo IR 46 – Previdência complementar – Remuneração mensal
Informações de valores relativos à dedução mensal de previdência complementar.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 46. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de dedução de previdência complementar mensal, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período informado no filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 47 – Previdência complementar – 13º salário
Informações de valores relativos à dedução de previdência complementar incidente sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 47. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de dedução de previdência complementar sobre 13º salário, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 61 – FAPI – Remuneração mensal
Informações de valores relativos à dedução mensal de Fundo de Aposentadoria Programada Individual (FAPI).
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 61. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de dedução de FAPI sobre remuneração mensal, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
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- Tipo IR 62 – FAPI – 13º salário
Informações de valores relativos à dedução de FAPI incidente sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 62. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de dedução de FAPI sobre 13º salário, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 63 – Funpresp – Remuneração mensal
Informações de valores relativos à dedução mensal de previdência complementar do servidor público (Funpresp).
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 63. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de dedução de Funpresp sobre remuneração mensal, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 64 – Funpresp – 13º salário
Informações de valores relativos à dedução de Funpresp incidente sobre o 13º salário.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 64. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de dedução de Funpresp sobre 13º salário, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 51 – Pensão alimentícia – Remuneração mensal e férias
Informações de valores relativos à dedução de pensão alimentícia incidente sobre remuneração mensal e férias.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados exclusivamente os valores da tag vlrDedPenAlim, do grupo penAlim, quando tpRend = 18. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de pensão alimentícia descontados da remuneração mensal, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios. A apuração utiliza as datas de pagamento das tabelas TFPFOL e TFPBAS, desde que atendida a condição abaixo:
|
- Tipo IR 70 – Parcela isenta 65 anos – Remuneração mensal
Informações de valores relativos à parcela isenta de rendimentos pagos a beneficiários com idade igual ou superior a 65 anos.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 70. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de parcela isenta pagos mensalmente, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 71 – Parcela isenta 65 anos – 13º salário
Informações de valores relativos à parcela isenta aplicada ao 13º salário de beneficiários com 65 anos ou mais.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 71. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de parcela isenta pagos sobre 13º salário, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 76 – Rendimentos por moléstia grave ou acidente – Remuneração mensal
Informações de valores relativos a rendimentos pagos a beneficiários com moléstia grave ou acidente em serviço.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 76. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores pagos a beneficiários com moléstia grave ou acidente em serviço, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 77 – Rendimentos por moléstia grave ou acidente – 13º salário
Informações de valores relativos a rendimentos de 13º salário pagos a beneficiários com moléstia grave ou acidente em serviço.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 77. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores pagos sobre 13º salário a beneficiários com moléstia grave ou acidente em serviço, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 704 – Juros de mora
Informações de valores relativos a juros de mora recebidos pelo atraso no pagamento de remuneração.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 704. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores pagos a título de juros de mora, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
- Tipo IR 7900 – Verbas de natureza diversa
Informações de valores transitados pela folha que não representam rendimento, retenção, isenção ou dedução de IR.
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Consolida os valores do evento S-5002, considerando o Código de Receita (CR) 188901, agrupados por empresa Matriz e dentro do período de apuração selecionado (mensal ou anual). São considerados os valores do grupo dmDev / totApurMen, filtrando os registros com CRMen = 188901 e tpInfoIR = 7900. |
Consolida-se, por empresa Matriz, os valores de verbas não tributáveis transitadas pela folha, considerando exclusivamente pagamentos cuja data esteja dentro do período filtro, respeitando os critérios.
|
CR - 061001- IRRF sobre rendimentos relativos a prestação de serviços de transporte rodoviário internacional de carga, pagos a transportador autônomo PF residente no Paraguai
Este Código de Receita contempla todos trabalhadores com categoria 712 - Contribuinte individual - Transportador autônomo de carga residentes no exterior país 586 - Paraguai.
Para cada tipo de IR será seguido o seguinte:
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Para cada Tipo de IR, o valor apresentado é apurado a partir do retorno do evento S-5002, utilizando as mesmas tags e grupos aplicáveis aos Tipos de IR do CR 056107. A diferença é que, para o CR 061001, a consolidação considera exclusivamente os trabalhadores que atendam aos critérios específicos definidos para esse Código de Receita. |
O valor apurado pelo Sistema para cada Tipo de IR segue os mesmos critérios de configuração de eventos já estabelecidos para os demais Códigos de Receita. Neste caso, a consolidação considera somente os trabalhadores cujos eventos atendam integralmente aos critérios definidos para o CR 061001. |
CR 056111 - IRRF - Empregado/Trabalhador rural Segurado especial
Este Código de Receita contempla trabalhador segurado especial e empregador doméstico com recolhimento unificado.
- Categorias de trabalhadores consideradas para CR 056111
Desde que a classificação tributária do empregador seja igual à 22 (Segurado especial, inclusive quando for empregador doméstico).
| Categoria dos Trabalhadores | |
| 101 | Empregado - Geral, inclusive o empregado público da administração direta ou indireta contratado pela CLT |
| 102 | Empregado - Trabalhador rural por pequeno prazo da Lei 11.718/2008 |
| 103 | Empregado - Aprendiz |
| 105 | Empregado - Contrato a termo firmado nos termos da Lei 9.601/1998 |
| 106 | Trabalhador temporário - Contrato nos termos da Lei 6.019/1974 |
| 107 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - sem acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 108 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - com acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 111 | Empregado - Contrato de trabalho intermitente |
Para cada tipo de IR será seguido o seguinte:
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Para cada Tipo de IR, o valor apresentado é apurado a partir do retorno do evento S-5002, utilizando as mesmas tags e grupos aplicáveis aos Tipos de IR do CR 056107. A diferença é que, para o CR 056111, a consolidação considera exclusivamente os trabalhadores que atendam aos critérios específicos definidos para esse Código de Receita. |
O valor apurado pelo Sistema para cada Tipo de IR segue os mesmos critérios de configuração de eventos já estabelecidos para os demais Códigos de Receita. Neste caso, a consolidação considera somente os trabalhadores cujos eventos atendam integralmente aos critérios definidos para o CR 056111. |
CR 056112 - IRRF - Empregado/Trabalhador rural Segurado especial 13° salário
Este Código de Receita contempla trabalhador segurado especial e empregador doméstico com recolhimento unificado apenas para 13° salário, com exceção dos valores originados dos envios dos S-2299/S-2399.
- Categorias de trabalhadores consideradas para CR 056112
Desde que a classificação tributária do empregador seja igual à 22 (Segurado especial, inclusive quando for empregador doméstico) de origem 13° salário.
| Categoria dos Trabalhadores | |
| 101 | Empregado - Geral, inclusive o empregado público da administração direta ou indireta contratado pela CLT |
| 102 | Empregado - Trabalhador rural por pequeno prazo da Lei 11.718/2008 |
| 103 | Empregado - Aprendiz |
| 105 | Empregado - Contrato a termo firmado nos termos da Lei 9.601/1998 |
| 106 | Trabalhador temporário - Contrato nos termos da Lei 6.019/1974 |
| 107 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - sem acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 108 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - com acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 111 | Empregado - Contrato de trabalho intermitente |
Para cada tipo de IR será seguido o seguinte:
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Para cada Tipo de IR, o valor apresentado é apurado a partir do retorno do evento S-5002, utilizando as mesmas tags e grupos aplicáveis aos Tipos de IR do CR 056107. A diferença é que, para o CR 056112, a consolidação considera exclusivamente os trabalhadores que atendam aos critérios específicos definidos para esse Código de Receita. |
O valor apurado pelo Sistema para cada Tipo de IR segue os mesmos critérios de configuração de eventos já estabelecidos para os demais Códigos de Receita. Neste caso, a consolidação considera somente os trabalhadores cujos eventos atendam integralmente aos critérios definidos para o CR 056112. |
CR 056113 - IRRF - Empregado/Trabalhador rural Segurado especial 13° salário
Este Código de Receita contempla trabalhador segurado especial e empregador doméstico com recolhimento unificado apenas para 13° salário, que seja apenas valores originados dos envios dos S-2299/S-2399.
- Categorias de trabalhadores consideradas para CR 056113
Desde que a classificação tributária do empregador seja igual à 22 (Segurado especial, inclusive quando for empregador doméstico) de origem 13° salário, originados dos envios dos S-2299/S-2399.
| Categoria dos Trabalhadores | |
| 101 | Empregado - Geral, inclusive o empregado público da administração direta ou indireta contratado pela CLT |
| 102 | Empregado - Trabalhador rural por pequeno prazo da Lei 11.718/2008 |
| 103 | Empregado - Aprendiz |
| 105 | Empregado - Contrato a termo firmado nos termos da Lei 9.601/1998 |
| 106 | Trabalhador temporário - Contrato nos termos da Lei 6.019/1974 |
| 107 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - sem acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 108 | Empregado - Contrato de trabalho Verde e Amarelo - com acordo para antecipação mensal da multa rescisória do FGTS |
| 111 | Empregado - Contrato de trabalho intermitente |
Para cada tipo de IR será seguido o seguinte:
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Para cada Tipo de IR, o valor apresentado é apurado a partir do retorno do evento S-5002, utilizando as mesmas tags e grupos aplicáveis aos Tipos de IR do CR 056107. A diferença é que, para o CR 056113, a consolidação considera exclusivamente os trabalhadores que atendam aos critérios específicos definidos para esse Código de Receita. |
O valor apurado pelo Sistema para cada Tipo de IR segue os mesmos critérios de configuração de eventos já estabelecidos para os demais Códigos de Receita. Neste caso, a consolidação considera somente os trabalhadores cujos eventos atendam integralmente aos critérios definidos para o CR 056113. |
CR 047301– IRRF – Residentes no exterior, para fins fiscais
Este Código de Receita contempla todos os trabalhadores residentes no exterior para fins fiscais, ou seja que atenda o critério abaixo:
Funcionário com categoria diferente de ( ≠ ) 712 - Contribuinte individual - Transportador autônomo de carga e que seja residente no exterior e tenha qualquer código de país informado de acordo com a Tabela 06 - Países.
Funcionário com categoria igual ( =) 712 - Contribuinte individual - Transportador autônomo de carga e que seja residente no exterior e tenha código do país informado diferente de 586 - Paraguai.
Para cada tipo de IR será seguido o seguinte:
| Valor eSocial | Valor Sistema |
|
Para cada Tipo de IR, o valor apresentado é apurado a partir do retorno do evento S-5002, considerando exclusivamente as informações das tags vlrPagoDia e vlrCRDia, localizadas no grupo totApurDia. A consolidação dos valores respeita o enquadramento do Tipo de IR e o Código de Receita (CR) 047301, conforme retorno do eSocial. |
O valor apurado pelo Sistema segue os mesmos critérios de configuração de eventos já descritos para os demais Códigos de Receita. A diferença neste caso é que a consolidação considera somente os trabalhadores cujos atendam integralmente aos critérios definidos para o CR 047301. |
4. Pontos de Atenção
Divergências nem sempre indicam erro: podem ser diferença de período, retificação ou configuração.
Eventos com incidência ou base DIRF incorreta impactam diretamente os valores.
-
Processos judiciais exigem:
Número do processo informado;
Evento vinculado corretamente;
Incidência e base DIRF compatíveis.
5. Dicas de Usabilidade
Sempre valide o período de apuração antes de analisar diferenças.
Use o segundo nível do dashboard para identificar a origem exata da divergência.
Compare os valores com o extrator da Receita Federal.
-
Em casos de exigibilidade suspensa, confira:
Processo judicial;
Abrangência;
Tipo de INSS;
Identificação do evento.
Utilize a exportação para Excel em análises com grande volume de dados.
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