Como registrar a compra de produtos bonificados

Entrada de bonificação 

O que é uma entrada de bonificação?

A Entrada de Bonificação é o registro fiscal e contábil da recepção de mercadorias enviadas pelo fornecedor sem custo para a empresa, geralmente como parte de ações promocionais, incentivos comerciais ou compensações estratégicas. 

A "Nota Fiscal de Compra - Item Bonificado refere-se a situações em que o fornecedor concede produtos como bônus, sem cobrança adicional, sendo essencial que esses itens sejam registrados corretamente no sistema, tanto para controle de estoque quanto para a correta escrituração fiscal. 
No momento da entrada da nota fiscal, é necessário especificar que o item é bonificado, garantindo que o tratamento tributário e contábil seja adequado e esteja alinhado às exigências fiscais vigentes. Apesar de não haver um custo direto, as bonificações podem ter implicações tributárias, dependendo da legislação aplicável, com possíveis incidências de ICMS, PIS e COFINS. 

Quais os riscos de não utilizar?

Sem esse registro formal, os produtos recebidos como bonificação podem ser incorretamente tributados, resultando em autuações, multas e sanções fiscais, uma vez que a ausência de documentação adequada pode ser interpretada como sonegação ou erro de escrituração. Além disso, a falta desse controle pode gerar distorções no inventário, impactando a acuracidade do estoque e dificultando a reposição de produtos, o que pode levar a perdas financeiras e falhas no atendimento da demanda. No âmbito financeiro, a ausência dessa formalização compromete a análise de custos e rentabilidade, podendo inflacionar os custos de aquisição ou distorcer a margem de lucro dos produtos, levando a decisões estratégicas equivocadas.

Vídeo com demonstração prática no sistema

Cenário prático e passo a passo para realizar a atividade no ERP Sankhya

Contexto: A Axis mantém uma relação de longa data com a Distribuidora Real Sul. Em reconhecimento aos anos de negociações bem-sucedidas, o representante informou ao comprador que o Produto 2 seria enviado como bonificação na nota fiscal. Para que a entrada do produto ocorra de forma regular, respeitando as normas fiscais e as diretrizes internas da empresa, é necessário que a bonificação esteja devidamente destacada no documento.

Tarefa: Acesse o Script de Configuração, siga o passo a passo e registre o pedido de compra. No momento do faturamento da nota, não se esqueça de sinalizar a bonificação, conforme as orientações abaixo.

É o momento de aplicar o conhecimento adquirido! Realize as movimentações no ERP Sankhya

1. Portal de compras

• Acesse a tela Portal de Compras
  Menu: Comercial » Consulta » Portal de Compras

• No campo Tipo de Movimento localizado na porção superior esquerda, selecione Pedido de Compra.

• Clique no símbolo “...” (Filtrar TOP(s)) ao lado e selecione a TOP Pedido de Compra

• Clique em “Aplicar” para confirmar a seleção.

Na aba Resultado da Seleção, verifique se o pedido de compra está registrado e se os campos Pendente e Confirmada estão marcados como Sim.

• Clique no botão “Faturar”.

• Clique no botão “Próximo” - não é necessário informar a data de faturamento -.  

• Clique no botão “Concluir” após checar se a TOP Pedido de Compra foi carregada. 

IMPORTANTE! Para o caso de entrada de bonificação, é imprescindível que o seu pedido de compra tenha mais de 1 item registrado.

2. Central de Compras

   Revise as informações do pedido:

Cabeçalho: Confirme os dados do fornecedor, se a negociação escolhida foi a opção validada na tela de cadastros e preencha as informações obrigatórias.

Itens: Verifique o(s) produto(s), quantidade e valores registrados. Selecione o produto bonificado e insira as informações nos campos:

• Campo Bonificação:  Preencher com o valor total do item.

• Campo %desc. bonif.: Preencher com 100%.

• Clique em Salvar.

Rodapé: Acesse a aba Financeiro, confira as informações da negociação comercial e verifique se o valor da bonificação foi descontado do título gerado. O valor do título deve ser menor que o valor total da nota.

IMPORTANTE!  Caso o valor na aba financeiro não apresente a bonificação mesmo após atualizar, revise as configurações anteriores descritas neste tópico e siga as orientações na Demonstração Prática para Refazer o financeiro e ajustar as informações financeiras da nota. 

• Clique em Confirmar. 
  O sistema irá gerar um alerta de que o pedido Exige Conferência, se configurado previamente na TOP.

1. Processo de Liberação para Conferência

• No botão “...” (Outras opções) e selecione  Liberar para conferência.

• Será emitido alerta de “Pedido/Nota liberado para conferência”, clique em OK.

• Acesse a tela Fila de Conferência - Menu: Comercial » Rotinas » Fila de Conferência

• Filtre pelo número da nota.

• Clique no botão “Aplicar”. 

• Selecione a conferência correspondente com um duplo clique.

Realize a conferência dos produtos:

• Informe o código de barras.

• Insira a quantidade correspondente.

• Preencha o campo de controle (quando necessário).

• Clique no botão “Finalizar Conferência”.

Valide na grade de ‘Itens Conferidos’ se ocorreu a conversão da quantidade. 

2. Finalizar o Pedido

• Após finalizar a conferência, retorne à Central de Compras.

• Clique no botão “Confirmar”.

Correção e Repetição

• Confirme as configurações a TOP de Compra.

• Valide se após salvar o Rodapé foi atualizado com as informações corretas.

• Caso não tenha sido concluído conforme esperado, refaça o processo corrigindo as informações necessárias.

• Certifique-se de que realizou as configurações da TOP e o Layout da Nota estão corretos. Lembre-se que a TOP é histórica, caso realize alguma alteração, será necessário iniciar um novo pedido de compra.

• Para praticar, experimente criar novamente um novo pedido de compra, com outros produtos e fornecedores.