Como controlar estoque de terceiros em consignação

Controle do estoque de terceiros em consignação 

O que é e qual é o objetivo de realizar o controle do estoque de terceiros em consignação?

O sistema permite o controle eficiente de operações de consignação tanto na compra quanto na venda, possibilitando o acompanhamento de produtos de terceiros em posse da empresa, assim como dos produtos da empresa que estão em poder de terceiros. No caso de produtos consignados por fornecedores, o acerto financeiro com o fornecedor ocorre posteriormente, mediante faturamento e/ou devolução, conforme os termos previamente acordados entre as partes. Já no caso de produtos da empresa consignados a clientes, o controle ocorre a partir da retirada dos itens para análise e/ou comercialização por parte do cliente, sendo o faturamento e/ou devolução realizados posteriormente, conforme definido no contrato de consignação.
O objetivo dessa prática é assegurar o controle adequado dos produtos em consignação, evitando perdas, garantindo a rastreabilidade das mercadorias e proporcionando segurança nas relações comerciais estabelecidas entre empresa, fornecedores e clientes.

Quais problemas este recurso resolve?

• Falta de controle sobre produtos de terceiros em posse da empresa: Permite identificar com precisão quais itens pertencem a fornecedores e estão sob responsabilidade da empresa.

• Riscos de perda ou extravio de produtos consignados: A rastreabilidade dos itens evita inconsistências e garante a integridade dos produtos durante o período de consignação.

• Dificuldade no acerto financeiro com fornecedores ou clientes: Facilita o processo de faturamento ou devolução conforme acordos estabelecidos, evitando conflitos comerciais.

• Ausência de visibilidade sobre produtos da empresa em poder de clientes: Garante o acompanhamento das mercadorias retiradas por clientes, permitindo controle de prazos e retorno dos itens.

• Insegurança nas relações comerciais por falta de registros claros: Proporciona maior transparência e formalidade nas negociações com fornecedores e clientes, reduzindo riscos contratuais.

Quais os riscos de não realizar o controle do estoque de terceiros em consignação?

A ausência do controle sistematizado das operações de consignação pode acarretar diversos riscos para a empresa. Entre eles, destaca-se o reconhecimento indevido de receitas ou despesas, comprometendo a conformidade contábil e fiscal. Além disso, a falta de visibilidade sobre os produtos consignados impacta negativamente o planejamento de estoque, podendo gerar compras desnecessárias ou rupturas no abastecimento. Também há risco de perda de credibilidade junto a fornecedores e clientes, devido a possíveis falhas no cumprimento de acordos. Adicionalmente, a inexistência de registros formais e rastreáveis aumenta a chance de conflitos contratuais e expõe a empresa a riscos jurídicos. Por fim, compromete-se a transparência exigida em auditorias e o atendimento às normas regulatórias, dificultando a governança dos processos.

Cenário prático e passo a passo para realizar a atividade no ERP Sankhya 

Contexto: O responsável pelo estoque da empresa Axis tem a tarefa de realizar o controle de estoque de terceiros para assegurar o controle dos produtos consignados e os respectivos acertos conforme os termos previamente acordados entre as partes

Tarefa: Executar o controle do estoque de terceiros e realizar o acerto financeiro por meio do faturamento.

É o momento de aplicar o conhecimento adquirido! Realize as movimentações no ERP Sankhya 

Registro da entrada da mercadoria em consignação

1. Acesse a tela Portal de Compras 
   Menu: Comercial » Consulta

• Filtre o Tipo de Movimento = Nota de Compra e selecione uma nota fiscal já lançada. 

• Clique no ícone de seta ao lado do campo Novo Documento(+) e selecione a TOP de Entrada Remessa em Consignação - Compras do tipo de movimento = C-Compras.

• Preencha os dados do cabeçalho da nota e o painel de itens.

Observação: Certifique-se de selecionar um produto classificado Terceiros no campo Usado como. Além disso, avalie se o parceiro da nota é o mesmo parceiro consignante informado no cadastro do produto.

• Clique em Confirmar. 

2. Acesse a tela Gerência de Produto e valide na aba Estoque a movimentação do produto. Certifique-se de que foi criado duas linhas para a entrada do produto, uma do tipo próprio e outra do tipo terceiros.

• Registro da venda da mercadoria consignada

3. Acesse a tela Portal de Vendas
   Menu: Comercial » Consulta

• Filtre o Tipo de Movimento = Nota de Venda e selecione uma nota fiscal já lançada. 

• Clique no ícone de seta ao lado do campo Novo Documento(+) e selecione a TOP de Venda de Mercadoria Recebida em Consignação do tipo de movimento = V-Vendas.

• Preencha os dados do cabeçalho da nota e o painel de itens.

• Clique em Confirmar. 

4. Valide agora a movimentação dessa saída na tela Gerência de Produto
   Menu: Comercial » Gerente »  Gerência de Produtos

• Registro do faturamento da mercadoria vendida em consignação

5. Retorne ao Portal de Compras
   Menu: Comercial » Consulta

• Selecione a nota fiscal de entrada em consignação 

• Clique no botão Dev./Est. (Devolver/Estornar).

• Indique no campo destinado ao Tipo de Operação - TOP, o código da aTOP de Faturamento Consignação - Compra 

• Realize a alteração da quantidade no painel de itens indicando a mesma quantidade de foi vendida anteriormente. 

• Clique em Confirmar. 

6. Acesse a tela Gerência de Produtos

Menu: Comercial » Gerente » Gerência de Produtos

• certifique-se de que a quantidade disponível de estoque de terceiro tenha sido reduzida considerando a quantidade vendida.

• Registro da devolução da mercadoria consignada não vendida.

• Retorne mais uma vez ao Portal de Compras
  Menu: Comercial » Consulta

• Selecione a nota fiscal de entrada em consignação

• Clique no botão Dev./Est. (Devolver/Estornar).

• Indique a TOP de Retorno de Mercadoria em Consignação.

• Clique em Confirmar.

7. Finalização 

• Por fim, valide a baixa do estoque de terceiros garantindo que os saldos estejam zerados na tela Gerência de Produtos.

Correção e Repetição

• Revise os registros para confirmar se as operações foram concluídas.

• Analise as movimentações de estoque para certificar-se de que toda a movimentação realizada gerou impacto nos saldos de estoque.

• Caso haja erro no registro refaça a atividade seguindo o passo a passo, retorne no vídeo demonstrativo novamente caso necessário.