Como ratear títulos de receita

Rateio de títulos de receita

O que é rateio e como funciona?

O rateio de títulos é uma prática que permite subdividir o valor de um título financeiro em diversas categorias, como naturezas, centros de resultado e projetos.

Mas, o que são essas categorias?

• A Natureza é a classificação que identifica o tipo de movimentação financeira, como receitas, despesas ou investimentos, ajudando a entender o motivo do lançamento.

• O Centro de Resultado, representa um departamento, setor ou unidade da empresa, permitindo identificar qual área gerou ou está relacionada a determinado custo ou receita.

• Já o Projeto é uma atividade específica, com objetivo definido e prazo determinado, onde os custos e receitas são agrupados para facilitar o acompanhamento e controle financeiro.

Entendido isso, vamos ver como é possível realizar o rateio no sistema.

Esse processo pode ser realizado em dois contextos principais:

1. Na Central de Vendas: O rateio é configurado durante o lançamento do título, garantindo que as receitas sejam distribuídas conforme as categorias previamente estabelecidas.

2. Na Movimentação Financeira: Permite ajustar o rateio diretamente nos títulos financeiros já registrados, caso seja necessário realocar valores entre categorias.

Qual a importância de realizar o rateio?

Distribuir corretamente os valores financeiros garante maior precisão no controle contábil e financeiro, ajudando a identificar com clareza onde cada valor foi aplicado ou de onde se originou. 
O rateio oferece dados detalhados ao realizar análises gerenciais, por exemplo, é possível identificar as operações que geram o maior volume de receitas, de forma categorizada, quais centros de resultado estão contribuindo mais com o desempenho financeiro da empresa e com essas informações é possível identificar áreas prioritárias para investimentos ou ajustes.

Quais problemas essas práticas resolvem?

• Imprecisão nos relatórios gerenciais: O rateio faz a distribuição correta de valores, garantindo dados mais detalhados e confiáveis para análises financeiras e contábeis.

• Classificação incorreta de receitas e despesas: assegura que os títulos sejam alocados às categorias adequadas, o que evita inconsistências e erros nos registros financeiros.

• Falta de visibilidade sobre rentabilidade: Ajuda a identificar quais áreas ou projetos são lucrativos, ou deficitários, prejudicando decisões estratégicas e gerando possíveis desperdícios.

Quais os riscos de não as utilizar?

Um dos principais riscos é a falta de controle detalhado, com valores registrados de forma genérica, pois dificulta a análise precisa das receitas. Isso pode levar a alocações inadequadas de recursos, comprometendo projetos e centros de resultado importantes. Além disso, a ausência de rateio aumenta o risco de erros contábeis, o que afeta a confiabilidade dos relatórios financeiros e dificulta auditorias. 

Vídeo com demonstração prática no sistema

Cenário prático e passo a passo para realizar a atividade no ERP Sankhya

Contexto: A Axis está passando por uma análise para identificar quais operações estão gerando o maior volume de receitas e quais áreas estão consumindo mais recursos. Durante essa análise, foi percebido que as receitas de um título financeiro precisam ser divididas entre diferentes centros de resultado, pois estão associadas a múltiplos setores da empresa.

Tarefa: Realize o rateio de receitas registradas seguindo as orientações indicadas abaixo.

Seu próximo desafio te espera! Realize as movimentações no sistema conforme o cenário apresentado

Rateio direto pela Movimentação Financeira

• Acessar a Tela de Movimentação Financeira
  Financeiro » Rotinas » Movimentação Financeira

1. Localizar um título de receita:

• Nos filtros marque as seguintes opções: Receitas, Real, Pendentes.

• Selecione um título.

2. Configurar o rateio:

• Clique no botão "Ratear".

• Preencha os campos obrigatórios:

• % Rateio

• Centro de Resultado

• Natureza Financeira

• Projeto (se aplicável).

3. Salvar o lançamento:

• Clique em Salvar para finalizar o registro financeiro com o rateio configurado.

• Na sequência, clique em Confirmar.

Passo 2: Realizar o rateio de uma Nota de Venda

1. Localizar um título de receita:

• Nos filtros marque as seguintes opções: Receitas, Real, Pendentes.

• Selecione um título com a coluna origem “Estoque”

• Abra o título e na aba Lançamento, clique na seta ao lado do campo Nro Nota para visualizar a nota de venda na Central de Vendas.

2. Configurar o rateio:

   • Na Central de Vendas, clique no botão "Ratear".

   • Preencha os campos com as categorias adequadas:

   • % Rateio

   • Natureza Financeira

   • Centro de Resultado

   • Projeto (se aplicável).

   • Salve o registro

3. Confirmar o lançamento:

• Clique em Confirmar para finalizar o lançamento da nota com o rateio configurado.

Correção e Repetição

• Certifique-se de que todas as movimentações financeiras foram registradas corretamente e que os rateios foram configurados conforme os centros de resultado apropriados. 

• Verifique se os valores inseridos seguem as diretrizes da empresa para categorização financeira. 

• Caso identifique inconsistências ou se o processo não tiver sido concluído conforme esperado, revise os dados e refaça o procedimento. 

• Para praticar, experimente realizar um novo rateio com diferentes títulos de receita e centros de resultado, garantindo uma análise detalhada e precisa.