Como calcular juros e multas de títulos em atraso

Cálculo de juros e multa em títulos de receitas

O que é e qual objetivo de realizar esse cálculo?

O cálculo de juros e multas aplica encargos financeiros a títulos de receita em atraso. Esses encargos incluem uma multa fixa e juros diários, configurados com base em regras definidas pela empresa. Quando um título ultrapassa a data de vencimento, o valor devido é atualizado, somando os encargos ao valor original de forma precisa.
O objetivo desse cálculo é garantir que os pagamentos sejam realizados dentro do prazo, incentivando os clientes a evitarem atrasos. Além disso, os valores adicionais compensam o impacto financeiro causado pelo atraso, protegendo o fluxo de caixa da empresa. Esse processo assegura consistência e eficiência na gestão de recebíveis.

Quais problemas essa prática resolve?

• Falta de controle sobre atrasos: o cálculo de juros e multas organiza o monitoramento de títulos vencidos, permitindo que os valores sejam atualizados com precisão, reduzindo a desordem no gerenciamento de cobranças.

• Erros em cálculos manuais: ao aplicar encargos definidos com clareza, elimina erros comuns que ocorrem ao calcular manualmente juros e multas para títulos atrasados.

• Dificuldade em gerenciar inadimplências: facilita a cobrança ao incentivar os clientes a pagarem no prazo, diminuindo atrasos e contribuindo para um índice menor de inadimplência.

• Impacto financeiro negativo: compensa o prejuízo causado por atrasos nos pagamentos, ajudando a manter o fluxo de caixa da empresa estável e eficiente.

Quais os riscos de não as utilizar?

Não calcular juros e multas em títulos de receita pode causar sérios impactos na gestão financeira da empresa. Sem esses encargos, os clientes têm menos incentivo para pagar no prazo, o que resulta em mais atrasos e aumento da inadimplência. Isso afeta diretamente o fluxo de caixa, reduzindo a previsibilidade e dificultando o planejamento financeiro.
Além disso, depender de cálculos manuais não apenas consome tempo, mas também aumenta o risco de erros, gerando informações inconsistentes e dificultando a gestão. Sem atualizar os valores dos títulos em atraso, a empresa pode perder controle sobre os registros financeiros, comprometendo a organização e a eficiência das operações. Esses problemas não só prejudicam a saúde financeira da empresa, mas também afetam sua credibilidade com clientes e parceiros comerciais.

Vídeo com demonstração prática no sistema

Cenário prático e passo a passo para realizar a atividade no ERP Sankhya

Contexto: A Axis recebe a solicitação de um cliente para saber o valor atualizado de um título vencido. O colaborador responsável pelo financeiro precisa calcular os juros e a multa diretamente no sistema, garantindo que os valores estejam corretos antes de informar o cliente.

Tarefa: Selecione um título vencido e faça o cálculo do juros e da multa para esse título, após isso valide se os valores foram registrados corretamente.

Agora, realize as movimentações no sistema, conforme o passo a passo a seguir

Atenção:

• Certifique-se de que o usuário possui acesso à rotina Cálculo de Juros e Multas.

1. Acesse a tela Cálculo de Juros e Multas
   Menu: Financeiro » Rotinas » Cálculo de Juros e Multas.

2. Preencha os filtros na barra lateral utilizando os filtros para selecionar os títulos que terão juros e multas calculados:

• Receita/Despesa: Escolha o tipo de título a ser calculado. Neste caso, escolha a opção o receita.

• Vencimento: Insira o período de vencimento dos títulos (opcional).

• Parceiro: Informe o nome do parceiro relacionado (opcional).

• Após preencher, clique no botão Aplicar para exibir os títulos na grade.

• Utilize os botões “Remover Selecionados” e “Remover Não Selecionados” para manter na tela apenas os títulos que terão esses valores calculados.

• Confira na coluna “Nro Único” o número de identificação destes títulos.

3. Configuração de parâmetros e cálculo:
   
   Na mesma barra lateral, preencha os seguintes campos para definir as condições do cálculo:

• Carência (dias): Número de dias de tolerância para considerar o atraso. Aqui, iremos considerar 2 dias de carência. 

• Multa (%): Percentual da multa a ser aplicada, conforme definido na atividade.

• Juros (%): Taxa de juros diária ou mensal, conforme definido na atividade.

• Tipo de Juros: Escolha entre juros simples ou compostos. Para esta atividade, defina o tipo “compostos”

• Observação: valide a configuração do parâmetro JUROSSIMPLES (Menu: Configurações » Avançado » Preferências). Esse parametro influência na definição do campo “Tipo de Juros”, caso esteja configurado como “SIMPLES” esta será a consideração a ser feita neste tela.

• Data Base: Informe a data de referência para o cálculo. Por exemplo, data de hoje.

• Clique em Recalcular  para ajustar os valores nos títulos.

• Verifique as informações calculadas nos campos “Desdob” e “Juros/Multa”.

• Após validar os cálculos, clique em Gravar para salvar os dados e atualizar os registros financeiros no sistema.

4. Conferência dos resultados:

• Acesse a tela Movimentação Financeira
  Menu: Financeiro » Rotinas » Movimentação Financeira.

• Utilize o filtro Nr. Único para localizar o título -  (Clique em Aplicar) 

• Na aba Lançamento, quadrante Informações adicionais, confira se os campos seguintes foram devidamente atualizados:

• Vlr. Multa

• Vlr. Juros 

• Clique no botão Baixar.

• Veja no quadrante, Valores se os saldos foram atualizados devidamente e se o valor da baixa está de acordo.

Correção e Repetição

• Os títulos devem apresentar os valores de juros e multa corretamente calculados.

• Faça o cálculo para títulos com tempos de atrasos distintos. Teste também o cálculo com diferentes percentuais de multa e juros para entender o comportamento da rotina.

• Antes de gravar, revise os valores na grade para garantir que os cálculos foram realizados corretamente.