Como realizar antecipação de recebíveis

Antecipação de Recebíveis

O que são Antecipações de Recebíveis?

A antecipação de recebíveis é uma rotina que permite registrar operações em que a empresa recebe antecipadamente o valor de títulos de receita a vencer, utilizando-os como garantia para um "empréstimo" junto a uma instituição financeira. Durante essa operação, a instituição aplica taxas de desconto previamente definidas, e o sistema registra todos os detalhes, vinculando os títulos envolvidos e ajustando as informações financeiras para refletir o valor recebido.
Esse processo permite que a empresa antecipe recursos financeiros sem precisar aguardar o vencimento dos títulos. No entanto, caso o cliente não liquide o título na data acordada, a empresa assume a responsabilidade de regularizar o valor diretamente com a instituição financeira. A gestão detalhada desse processo no sistema assegura controle, organização e rastreabilidade para a saúde financeira da empresa.

Quais problemas este recurso resolve?

• Falta de liquidez: permite que a empresa tenha acesso imediato a recursos financeiros ao antecipar valores de títulos a vencer, sem precisar aguardar o vencimento.

• Desorganização no controle financeiro: centraliza o registro de taxas cobradas e valores antecipados, facilitando o rastreamento e análise.

• Riscos de erros manuais: automatiza a baixa de títulos, reduzindo falhas e otimizando os processos financeiros.

• Dificuldade no planejamento: melhora a previsibilidade, possibilitando que a empresa planeje operações com base nas receitas futuras já antecipadas.

Quais os riscos de não as utilizar?

Sem o uso dessa funcionalidade, a empresa pode enfrentar dificuldades em gerenciar fluxos de caixa, especialmente em períodos de baixa liquidez. A ausência de controle detalhado sobre as taxas e valores antecipados pode levar a inconsistências financeiras, erros de cálculo e dificuldades para monitorar os custos da operação. Isso também pode comprometer a capacidade da empresa de identificar obrigações financeiras futuras junto à instituição, caso os títulos não sejam liquidados pelos clientes.

Vídeo com demonstração prática no sistema

Cenário prático e passo a passo para realizar a atividade no ERP Sankhya

Contexto: A Axis precisa ajustar o fluxo de caixa e realizar um investimento urgente, o gerente financeiro decide antecipar o valor de três títulos a receber junto ao banco parceiro. Esses títulos somam R$ 30.000,00, com vencimentos programados para 30, 45 e 60 dias. O banco cobra uma taxa de juros diária de 0,03% e IOF de 0,38% sobre o valor antecipado.

O objetivo é registrar a antecipação no ERP Sankhya, calcular as despesas da operação, gerar os títulos de juros, realizar a baixa dos títulos originais e validar os dados gerados.

Tarefa: Registre no sistema os títulos que serão utilizados para a antecipação e após isso faça a antecipação destes, valide se todas as informações financeiras foram lançadas corretamente.

Agora, realize as movimentações no sistema, conforme o passo a passo a seguir

1. Registro de títulos para Antecipação

• Acesse a tela Movimentação Financeira: Financeiro > Rotinas > Movimentação Financeira.

• Registre os três títulos a seguir:

• Título 1:
  Valor: R$ 10.000,00.
  Vencimento: 30 dias após a data atual.

• Título 2:
  Valor: R$ 12.000,00.
  Vencimento: 45 dias após a data atual.

• Título 3:
  Valor: R$ 8.000,00.
  Vencimento: 60 dias após a data atual.

Atente-se! As informações fornecidas são obrigatórias para realizar a operação, as demais informações podem ser preenchidas de acordo com sua base de dados.

2. Cálculo da Antecipação

• Acesse a tela Antecipação de Recebíveis: Financeiro » Rotinas » Antecipação de Recebíveis.

• No menu lateral, utilize os filtros para localizar os títulos:

• Tipo do Título: Não Antecipado.

• Vencimento: Data atual até 60 dias.

• Clique em: Aplicar

• Selecione os títulos registrados anteriormente e clique no botão “Remover não selecionados”, para manter na tela apenas estes.

• Na seção Despesas Operacionais, preencha:

• Data da Antecipação: Data atual.

• Valor da Antecipação por Título: “0”

• Valor da Antecipação por Operação: R$ 30,00

• IOF: 0,38%, este campo deve ser preenchido em R$, sendo assim, faça a somatória do valor total dos títulos e multiplique por 0,38% em nosso exemplo, esse valor será R$ 114,00.

• Taxa de Juros Diária: 0,03%.

• Tipo de Juros: Composto

• Cálculo das despesas

  • Clique no botão Calcular Despesas.

  • Verifique os valores calculados:

    • Juros da Antecipação: Juros calculados com base na porcentagem informada, valor e prazo dos títulos.

    • Prazo Médio: Média de prazo de recebimento dos 3 títulos

    • Valor Total Líquido: Valor que será pago pelo banco a empresa já descontando os juros e taxas.

• Ajuste de Juros (se necessário)

  • Caso precise ajustar os valores, clique no botão Ajustar Juros e informe os novos valores.

3. Antecipação

• Clique no botão Antecipar.

• No pop-up Antecipação preencha os campos obrigatórios, essas informações serão utilizadas para registro dos títulos devidamente no financeiro. Todos os campos sinalizados como obrigatórios devem ser preenchidos.

• Em Lançamento IOF, informe a natureza usada para classificação do IOF no financeiro.

• Na seção Lançamento Juros, informe a natureza que será usada para registro dos juros no financeiro.

• Em Despesas Operacionais, selecione como será distribuído o valor de antecipação por operação, em nosso exemplo utilize “Igualmente”.

• Clique em Antecipar.

• No Resumo da Operação, verifique se o processamento foi feito devidamente sem erros no campo Títulos processados. 

• Localize na aba Antecipados o número único da antecipação.

4. Validação dos dados

• Acesse a tela Movimentação Financeira: Financeiro » Rotinas » Movimentação Financeira.

• Criação de filtro personalizado para localizar os títulos:

• Clique em + Filtros

• Filtros Personalizados: Criar filtro e preencha os campos:

• Nome do filtro: Antecipação

• Buscar campo: Nro. Único Antecipação

• Operador: Igual (=)

• Valor variável: Marcado

• Clique em Salvar

• Preencha o número único da antecipação no filtro e clique em Aplicar.

• Localize os títulos gerados:

• Veja que para cada “despesa” registrada na operação o sistema gera também uma “receita” para realizar a compensação, uma vez que no valor pago pelo banco essas taxas já serão descontadas, então não haverá movimentação bancária, mas existe a necessidade de serem registradas para controle no sistema. Esses títulos estarão “baixados”.

• O título que referente ao valor pago pelo banco de forma antecipada, também já estará baixado.

• Existem ainda dois títulos em aberto, uma despesa registrada contra a instituição que realizou a antecipação, esse valor precisa ser pago pela empresa ao banco, mesmo que o cliente não realize o pagamento. A receita fica em aberto, pois o cliente não é envolvido nessa negociação e precisa realizar o pagamento normalmente, porém esse título fica sinalizado como antecipado “sim” e não pode ser baixado quando ocorrer o pagamento, pois o procedimento de baixa precisa ser feito diretamente na tela Antecipação de Recebíveis.

5. Realização da baixa quando ocorre o pagamento

• Acesse a tela Antecipação de Recebíveis: Financeiro » Rotinas » Antecipação de Recebíveis.

• No menu lateral, utilize os filtros para localizar os títulos:

  • Preencha o campo Tipo de Título: Antecipado

  • Clique em Aplicar

  • Selecione o título que realizará a baixa e clique em Remover não selecionados.

  • Clique em Baixar e preencha os campos:

    • TOP Receitas

    • TOP Despesas

    • Bata da Baixa

    • Clique em Confirmar

  • Verifique no Resumo da Operação se os títulos foram devidamente baixados.

Correção e Repetição

• Verifique se os títulos de juros e de antecipação foram gerados corretamente, com os valores calculados conforme as taxas aplicadas.

• Confira se o título original está registrado com a informação antecipado “sim”.

• Além da baixa, realize também o processo de “desfazer” a antecipação, veja como o sistema se comporta nessa situação.

• Experimente realizar a antecipação de recebíveis utilizando outros títulos com diferentes informações para explorar diferentes cenários.