Como realizar descontos de títulos

Desconto de títulos

Como funciona esta prática?

O Desconto de Títulos no Sankhya permite que a empresa antecipe recursos financeiros a partir de títulos de receita com vencimento futuro, cedendo-os a uma operadora financeira em troca de um valor à vista, com a dedução de uma taxa de juros. Esse processo é semelhante à Antecipação de Recebíveis, mas, no caso do desconto de títulos, a responsabilidade pela cobrança do valor antecipado fica a cargo da instituição financeira que realiza a operação. Esse procedimento é essencial para a gestão financeira, pois melhora o fluxo de caixa e possibilita a antecipação de capital de giro, permitindo que a empresa cumpra suas obrigações financeiras e aproveite oportunidades de negócio, sem depender exclusivamente de pagamentos futuros dos clientes.

Problemas que esse procedimento resolve:

• Falta de previsibilidade financeira: A antecipação de receitas permite planejar com mais segurança as entradas no caixa.

• Exposição ao risco de inadimplência: Ao ceder os títulos à instituição financeira, o risco de não recebimento é transferido.

• Imobilização de capital: Libera recursos que estariam presos em contas a receber, possibilitando investimentos e mantendo a saúde do fluxo de caixa.

Quais os riscos de não a utilizar?

Sem o desconto de títulos, a empresa pode enfrentar problemas de fluxo de caixa, dificultando o pagamento de compromissos financeiros essenciais, como fornecedores e funcionários. A falta de liquidez também pode limitar a capacidade de aproveitar novas oportunidades de negócio e investimentos. Em situações mais críticas, a empresa pode ser forçada a buscar fontes de financiamento mais caras, como empréstimos, o que aumentaria seu endividamento e prejudicaria a saúde financeira a longo prazo.

Vídeo com demonstração prática no sistema

Cenário prático e passo a passo para realizar a atividade no ERP Sankhya

Contexto: Recentemente, a Axis fechou um contrato grande com um cliente, mas o pagamento foi combinado para daqui a 60 dias. Embora o contrato seja importante, a empresa está enfrentando um desafio de fluxo de caixa, com vários compromissos financeiros imediatos, como o pagamento de fornecedores e salários dos funcionários. 

É necessário antecipar o pagamento do título do cliente, cedendo-o a uma operadora financeira. Com isso, a empresa receberá o valor à vista, com o desconto de uma taxa de juros, o que ajuda a cobrir as despesas imediatas e manter o equilíbrio financeiro. A responsabilidade pela cobrança agora será da operadora financeira, e a empresa não precisa se preocupar com a inadimplência ou com o processo de recebimento do pagamento futuro.

Tarefas:

• Identificar quais títulos podem ser descontados.

• Calcular o valor líquido a ser recebido após a aplicação das taxas.

• Avaliar se a antecipação dos recebíveis é uma boa estratégia para a empresa.

Pronto para o próximo nível? Siga o passo a passo e execute no ERP Sankhya

Preenchimento das informações para cálculo das taxas:

• Acesse a tela Desconto de Títulos
  Menu: Financeiro » Rotinas » Desconto de Títulos

• Na seção, Filtros Personalizados, preencha os campos:

• Data do Desconto: Data atual

• Considerar desconto do financeiro: Marcado

• Clique em “Aplicar”

• Selecione os títulos para desconto

• O sistema exibirá uma lista de títulos disponíveis para desconto na sua base.

• Utilize os botões Remover Selecionados e Remover Não Selecionados para manter na tela apenas os títulos que serão antecipados.

• Na seção Dados da Baixa, preencha os campos:

• Empresa da baixa: Empresa que receberá o valor, usaremos como exemplo a “Empresa 1”

• Código da conta: Conta que será usada para a operação

• Documento: Não é um campo obrigatório, mas, pode ser usado para incluir um número de documento bancário e facilitar o controle da operação. Em nosso exemplo, usaremos um valor fictício, 9999.

• Histórico: Campo livre para uso para colocar observações.

• Taxa de desconto por título: Taxa cobrada para o desconto dos financeiros individuais, por exemplo, R$ 5,00.

• Taxa de desconto da operação: taxa cobrada para o desconto da operação na totalidade (caso seja feito o desconto para mais de um título, é aplicada esta taxa para todos), por exemplo, R$ 10,00.

• Preencha os campos da seção Receitas/Despesas:

• Baixa das receitas:

• Lançamento: Crédito

• Top da baixa: Recebimento

• Baixa dos juros e taxas

• Lançamento: Débito

• Top da baixa: Pagamento

• Em Preferências, preencha:

• Parceiro: Instituição financeira que fará a antecipação do valor, por exemplo, Banco do Brasil

• Título: Boleto

• Natureza: Outras despesas financeiras

• Centro de resultado: Financeiro

• Taxas de juros diária: Utilizamos como exemplo 0,20%

• Outra taxa diária

• Desmarque a opção Rateio, assim os campos Natureza e Centro de Resultado ficarão ativos.

1. Analise os resultados da simulação

• Clique no botão Calcular Juros e verifique as seguintes informações apresentadas na parte inferior da tela:

• Total dos títulos: Valor total de todos os títulos selecionados para antecipar

• Total líquido: Valor que será recebido

• Prazo médio: prazo médio de recebimento calculado com base na data de vencimento de todos os títulos que serão antecipados.

• Juros do desconto: juros calculados com base na taxa diária e prazo médio.

• Taxa diária: informada no campo Taxas de juros diária.

Atenção: Por padrão, esta rotina trabalha com a taxa de juros composta. No botão Outras Opções (...) existe a possibilidade de utilizar-se de juros simples, assinalando a flag Taxa de juros simples. 

• Clique no botão Efetuar desconto para realizar a operação e Sim na sequência para confirmar.

2. Consulta dos títulos na Movimentação Financeira

• Acesse a tela Movimentação Financeira
  Menu: Financeiro » Rotinas » Movimentação Financeira

• Clique na opção + Filtros 

• Selecione Filtros Personalizados

• Clique em Criar filtro

• Preencha o campo Nome do filtro

• Selecione a opção Ativar modo assistente e informe a seguinte expressão:
  MovimentoBancario->NUMDOC=?:{entidade=MovimentoBancario;campo=NUMDOC}

• Clique em Salvar

• Preencha o número do documento informado no momento da realização da operação de desconto - 9999. E clique em Aplicar.

• Confira os títulos apresentados, veja as alterações que foram feitas e os títulos gerados.

Correção e Repetição

• Certifique-se de que todos os campos obrigatórios foram preenchidos corretamente, como data do desconto, taxas de desconto, e dados da baixa.

• Se necessário, clique novamente em Calcular Juros para garantir que os valores calculados estejam conforme as correções feitas.

• Caso o processo não tenha sido concluído conforme o esperado, refaça o processo corrigindo as informações necessárias. Certifique-se de que todas as etapas estão sendo seguidas corretamente.