Como analisar fluxo de caixa para decisões estratégicas e atividades operacionais

Análise do Fluxo de Caixa para decisões estratégicas e atividades operacionais

Qual é o objetivo de se utilizar o fluxo de caixa?

Garantir que a empresa tenha liquidez suficiente para cumprir suas obrigações financeiras e tomar decisões estratégicas com base em dados reais. Essa análise permite identificar padrões de entrada e saída de dinheiro, prever períodos de escassez ou excesso de capital, ajustar despesas, planejar investimentos e evitar problemas financeiros, como inadimplência ou necessidade de crédito emergencial. Além disso, possibilita um planejamento financeiro mais preciso, ajudando a empresa a crescer de forma sustentável e manter a saúde financeira equilibrada.

Quais problemas empresariais são resolvidos ao realizar essa análise?

A análise do fluxo de caixa resolve problemas como a falta de liquidez, o descontrole financeiro e a dificuldade no planejamento, ao permitir uma visão clara das entradas e saídas de recursos. Com ela, a empresa evita atrasos em pagamentos, reduz a dependência de empréstimos, toma decisões mais estratégicas e faz previsões financeiras mais realistas, sem superestimar receitas ainda não recebidas.

Quais os riscos de não utilizar?

Sem a análise do fluxo de caixa, a empresa pode tomar decisões financeiras no escuro, comprometendo investimentos, negociações com fornecedores e até o relacionamento com clientes. A falta dessa visão dificulta o alinhamento entre as áreas, prejudica a definição de prioridades e enfraquece a capacidade de reação diante de imprevistos econômicos.

Vídeo de demonstração prática no sistema

Fluxo de Caixa: conceito e aplicações

Como utilizar fluxo de caixa analisando Receitas, Despesas e Saldos para os próximos dias

Cenário Prático e passo a passo para realizar a atividade no ERP Sankhya

Contexto: Marcos é gestor financeiro de uma empresa de distribuição de materiais de construção e percebe que, apesar do alto volume de vendas no último trimestre, a empresa está enfrentando dificuldades para pagar fornecedores e manter um saldo positivo na caixa. Para entender a causa desse problema, Marcos decidiu realizar uma análise detalhada do fluxo de caixa , identificando possíveis descompassos entre entradas e saídas de dinheiro.

Para isso, ele acessa o módulo financeiro do ERP Sankhya e utiliza filtros nas naturezas de receitas e despesas para segmentar os dados e obter um panorama mais preciso referente a operação.

Tarefa: Siga as orientações indicadas abaixo para executar uma análise correta do fluxo de caixa.

É o momento de aplicar o conhecimento adquirido! Realize as movimentações no ERP Sankhya

1. Acesse: Financeiro » Gerente » Fluxo de caixa

• No campo Período, informe o intervalo para consulta

• No campo Considerar as contas, marque todas as contas bancárias da empresa para que seus respectivos saldos nesta data sejam considerados na análise

• No campo Considerar os seguintes valores, marque todas as opções para garantir que todas as despesas, receitas e provisões sejam consideradas e também garantir que caso haja alguma antecipação a mesma tenha sido desconsiderada para esta análise

• No campo Considerar float escolha a opção Sim, para garantir que os valores que serão apresentados estarão realmente disponíveis nas datas corretas, considerando as carências dos tipos de títulos

• No campo Considerar a pagar e a receber líquidos escolha a opção Sim, para garantir que os valores apresentados são os valores reais, desconsiderando impostos retidos, e considerando ou desconsiderando juros e multas

• No campo Considerar as empresas, escolha a empresa que a movimentação de compra será realizada para garantir que irá visualizar apenas os valores disponíveis para essa empresa

• No campo Considerar as naturezas, pode-se filtrar apenas determinadas naturezas para compor os saldos exibidos, por exemplo, se precisar de um balanço sobre as naturezas operacionais, pode-se filtrar apenas as que de fato tem ligação direta com sua operação e assim entender se os saldos estão positivos ou não

• Após concluir os filtros, clique em Atualizar para exibir a análise em tela

• É exibida uma linha chamada Saldo esperado, ela se refere ao saldo inicial acumulado, somando os valores do saldo inicial no início do período com as receitas e despesas (provisão ou real) até o período atual, ou seja, saldo esperado é um acumulado dos saldos dos dias listados no relatório 

Correção e Repetição

• Faça diferentes marcações nos filtros.

• Gere cenários diferentes para o melhor entendimento da rotina.