Como analisar o ciclo operacional financeiro e a necessidade de capital de giro

Análise do ciclo operacional financeiro e NCG - Necessidade de capital de giro

Qual o objetivo de se utilizar esse indicador?

Garantir que a empresa tenha liquidez suficiente para operar sem depender excessivamente de crédito ou capital de giro. Esse indicador permite identificar ineficiências no processo de compra, produção, vendas e recebimentos, ajudando a reduzir prazos de pagamento e recebimento e a equilibrar o fluxo de caixa. Além disso, uma análise detalhada desse ciclo possibilita melhor negociação com fornecedores, ajustes na política de crédito e otimização do estoque, garantindo um processo financeiro mais saudável e sustentável para o negócio.

Quais problemas empresariais são resolvidos através desse indicador?

A análise do ciclo operacional financeiro ajuda a resolver problemas como o desalinhamento entre pagamentos e recebimentos, a dependência de capital de giro e a ineficiência na gestão de estoques. Com esse recurso, a empresa otimiza seu fluxo de caixa, reduz a necessidade de financiamento externo, melhora a rentabilidade operacional e ganha base para negociar prazos mais vantajosos com fornecedores, tornando sua gestão financeira mais eficiente e equilibrada.

Quais os riscos de não utilizar?

Ao não analisar o ciclo operacional financeiro, a empresa corre o risco de enfrentar desequilíbrios entre entradas e saídas de recursos, comprometendo sua capacidade de manter as operações. Isso pode levar à necessidade constante de crédito emergencial, aumento dos custos financeiros, acúmulo de estoque parado, perda de poder de negociação com fornecedores e redução da eficiência nos processos, afetando diretamente a competitividade e a lucratividade do negócio.

Vídeo de demonstração prática no sistema

*Ciclo Operacional e Financeiro no Gerente On-Line

*Como monitorar o Ciclo Operacional e o Ciclo Financeiro da Empresa

*Como analisar o Ciclo Operacional Financeiro e NCG - necessidade de Capital de Giro

Cenário prático e passo a passo para realizar a atividade no ERP Sankhya

Contexto: Pedro é o gestor financeiro de uma indústria de confecção de roupas e, ao revisar o fluxo de caixa do mês, percebe que a empresa tem enfrentado dificuldades para manter saldo suficiente para cobrir seus compromissos financeiros. Apesar das vendas estarem em alta, há um desequilíbrio entre os prazos de recebimento dos clientes e os pagamentos aos fornecedores. 
Para entender melhor a situação e identificar se a empresa está sendo financiada pelos fornecedores ou se precisará de capital de giro, Pedro decide fazer uma análise do ciclo operacional financeiro no ERP Sankhya.

Tarefa: Siga as orientações indicadas abaixo para analisar o ciclo operacional financeiro.

É o momento de aplicar o conhecimento adquirido! Realize as movimentações no ERP Sankhya

1. Acesse: Comercial » Gerente » Gerente On-line GOL 

• Clique no botão Análises no canto superior esquerdo da tela

• Escolha o dashboard - Ciclo operacional financeiro

• Clique no botão Filtros no canto superior esquerdo da tela, representado pelo ícone de um funil e no campo Dt. Referência informe a data da análise e clique em Aplicar

• CO = Ciclo operacional, ele compreende o prazo medio de estocagem mais o prazo medio de recebimento das vendas, ou seja, quantos dias dura sua operação, entre você dar entrada na mercadoria, vender e receber do seu cliente

• PME = Prazo médio de estocagem, é o tempo médio que os produtos ou insumos permanecem no estoque antes de serem vendidos

• PMRV = Prazo médio de recebimento das vendas

• PMPC = Prazo médio de pagamento das compras

• CF = Ciclo financeiro, é o período entre o pagamento aos fornecedores e o recebimento dos clientes. Ele representa o tempo que a empresa precisa financiar suas operações com recursos próprios ou externos, influenciando diretamente a necessidade de capital de giro.

• NCG = Necessidade de capital de giro, neste campo, caso seu ciclo financeiro seja positivo, ele indicará a quantidade em valor que será necessário para que a empresa mantenha sua operação

• Analise os valores demonstrados em cada um dos campos, e faça simulações testando tomadas de decisão para melhoria deste cenário

Correção e Repetição

• Para um melhor entendimento dessa análise, é ideal que tenha no mínimo 02 meses de movimentações de compra e venda registrados para que os cálculos de estoque médio e prazos médios possam ser processados.

• Se necessário faça novas inclusões de registros de compra e venda em meses diferentes.