Financeiro de impostos sobre NF-e (GNRE)

Como gerar financeiro de impostos sobre NF-e

O que é?

A Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais (GNRE) é usada para pagar o ICMS devido a outro estado, quando há substituição tributária (ICMS-ST), diferencial de alíquota (DIFAL), fundo de combate à pobreza (FCP) ou antecipação tributária. Em certas operações de entrada de notas, o recolhimento do ICMS, tem como fato gerador a própria operação, independentemente da apuração mensal. Ao emitir um documento sujeito à regra de recolhimento do ICMS, é necessário gerar e pagar a guia de forma individual para cada operação. Esse procedimento pode ser executado pelo sistema, evitando a necessidade de acessar o portal de cada estado para gerar a guia de recolhimento.

Quais os riscos de não realizar a automatização para a geração do financeiro dos impostos?

• Evita omissões no recolhimento do ICMS de entradas: Garante que todas as notas sujeitas a ICMS-ST, DIFAL, FCP ou antecipação tenham seus tributos devidamente registrados e pagos;

• Reduz o risco de autuações fiscais: Ao assegurar que a guia seja gerada corretamente e no prazo, evita penalidades por descumprimento da legislação estadual;

• Elimina a necessidade de acessar múltiplos portais estaduais: Automatiza o processo de geração das GNREs, reduzindo o retrabalho manual e a chance de erro humano ao operar em diferentes sistemas estaduais;

• Assegura o cumprimento da regra de recolhimento por operação: Garante que o ICMS seja tratado conforme exigido (por operação e não por apuração mensal), evitando erros de interpretação;

• Facilita a conciliação financeira e contábil: O lançamento do financeiro da guia diretamente no ERP proporciona rastreabilidade e controle sobre os pagamentos realizados;

• Agiliza o processo de regularização fiscal de entradas: Com a geração automatizada do financeiro e da guia, o tempo entre a entrada da nota e o recolhimento do tributo é reduzido;

• Evita esquecimentos no pagamento de tributos antecipados: Com a sistematização do processo, o risco de não recolher o ICMS antecipado em operações interestaduais é praticamente eliminado.

Cenário de aplicação

Contexto: Você é o responsável pelo setor financeiro da empresa Axis Ltda e deve realizar as configurações adequadas para gerar o financeiro dos impostos calculados.

Tarefa: Configurar todos os cadastros envolvidos para a devida geração do financeiro dos impostos calculados.

Chegou a hora de configurar no ERP Sankhya

1. Acesse a tela “Tipos de Título”
   Menu: Financeiro » Arquivos » Cadastros » Tipos de Título

• Com o modo grade ativado, localize o tipo de título 1 e verifique se está ativo;
  Atenção! Caso não tenha na sua base, realize o cadastro de acordo com as orientações abaixo:

• Clique em “+ Novo registro”;

• Preencha os campos:

  • Tipo de Título: 1;

  • Descrição: Nota Fiscal;

  • Espécie: NF; 

  • Código da Receita (GNRE): preencha com o código estipulado pelo estado;

  • Código Detalhamento Receita (GNRE): preencha com o código estipulado pelo estado;

  • Código do Produto (GNRE): preencha com o código estipulado pelo estado;

  • Salve o registro.

2. Acesse a tela “Tipos de Negociação”
   Menu: Comercial » Arquivo » Cadastros » Tipos de Negociação
   Aba “Parcelas”;

• Clique em “+” e preencha os campos: 

  • Prazo;

  • Percentual;

  • Banco;

  • Natureza Padrão: ICMS;

  • Tipo de Título: 1- Nota Fiscal;

  • Tipo de Parceiro: N - Nota;

  • Fórmula: 0;

  • Tipo de Financeiro (REC/DESP): N - Usar da Natureza Padrão.

3. Acesse a tela “Natureza de Receitas e Despesas”
   Menu: Configurações » Cadastro » Gerencial
   Atenção! Caso não tenha uma natureza de ICMS, realize o cadastro de acordo com as orientações abaixo:

• Clique em “ + Novo registro” e preencha os campos:

  • Cód. Natureza: defina um código;

  • Descrição: ICMS;

  • Ativa: Sim;

  • Analítica: Sim;

  • Tipo de Natureza: Despesa.

4. Acesse a tela “Fórmula p/ Parcelas Independentes”
   Menu: Financeiro » Arquivos » Cadastros » Tipos de Título

• Insira um novo cadastro clicando em “+ Novo registro” e preencha os campos:

  • UF: UF do parceiro que foi realizado a venda;

  • Tipo de Título: 1 - Nota Fiscal;
    Aba “Geral”:

  • Parceiro: Secretária da Fazendo do estado do parceiro;

  • Receita ou Despesa: Despesa;

  • Fórmula: informar a fórmula que irá buscar o valor do imposto, como por exemplo: queTGFCAB.VLRICMSDIFALDEST

  • Financeiro para GNRE: Ligado.

• Salve seu registro.

5. Acesse a tela “Observação da Nota”
   Menu: Comercial » Arquivo » Cadastros 
   Atenção! Caso não conste na sua base a opção “GNRE - DIFAL NÃO CONTRIBUINTE”, realize o cadastro de acordo com as orientações abaixo:

• Clique em “+ Novo registro” e preencha os campos:

  • Código: 1;

  • Observação: GNRE - DIFAL NÃO CONTRIBUINTE;

  • Vincular DAE/GNRE: marcado;

  • Geração no EFD: Observação do Lançamento Fiscal;

  • Carrega Complemento p/ EFD: marcado.

• Salve o registro.

6. Acesse a tela “Estados”
   Menu: Configurações » Cadastros 

• No cadastro do estado para qual o imposto é devido, verifique os campos: 

  • Cód. Parceiro Secretária da Receita Estadual: SEFAZ do estado;

  • Código da Receita (GNRE);

  • Código do Produto (GNRE);

  • Versão GNRE: 2.0;

  • Utiliza webservice para GNRE: marcado caso utilize webservice para transmissão do lote GNRE.

7. Acesse a tela “Tipos de Operação - TOP”
   Menu: Comercial » Arquivo » Cadastros

• Localize a TOP a ser utilizada, como VENDA NF-E, por exemplo;
  Aba “Financeiro”:

• Marque o campo “Gerar GNRE?”.

8. Acesse a tela “Empresa”
   Menu: Comercial » Preferências

• Localize o registro da sua empresa;
  Aba “Livros Fiscais”:

  • Gerar GNRE?: ligado;

É a sua vez! Siga as orientações para validar as configurações realizadas

Tarefa: Acesse o Portal de Vendas e localize a venda que foi feita para o consumidor final não contribuinte, caso seja necessário gere uma nova nota com o tipo de negociação, parceiro, TOP e observação para notas conforme visto nas configurações

1. Acesse a tela “Portal de Vendas”

Menu: Comercial » Consulta » Portal de Vendas

• Acima do menu de filtros na lateral esquerda da tela, selecione, no “Tipo de Movimento”, a opção Nota de Venda.

• Abra as opções do novo documento, clicando na seta do botão “+” (Novo documento).

• Selecione com um duplo clique o tipo de operação VENDA NF-E.

Cabeçalho

• Verifique o campos abaixo:

  • Parceiro;

  • Empresa;

  • Tipo Operação;

  • Observação padrão.

Itens

• Utilize na negociação o produto configurado;

• Salve as informações;

• No painel de itens, acione o botão “...” (Outras opções…);

• Selecione a opção “Consultar/Alterar Dados do Imposto do Item…”;

• Verifique os campos:

  • “Valor DIFAL UF Destino”.

Aba “Financeiro”:

• Verifique a coluna “Vlr do Desdobramento”;

• Clique na opção “Mov. Financeira”, a qual te direcionará para outra tela;

• Analise os registros criados.

2. Acesse a tela “Geração de lote GNRE”
   Menu: Financeiro » Rotinas » Geração de lote GNRE

• Clique no botão “Novo lote” e faça a geração do arquivo XML;

• Utilize os filtros, como “Empresa”, “Parceiro” e “Período” e clique em “Aplicar”;

• Selecione o registro e clique em “OK”, para baixar o XML.
  Obs.: Os filtros personalizados, encontrados no menu lateral, podem ser usados para localizar algum lote gerado anteriormente. Assim como o botão “Baixar XML”, para realizar o download de algum arquivo.

Correção e repetição

• Revise os parâmetros inseridos: Verifique CFOP, CST, natureza de operação, tipo de negociação e grupo tributário e confirme se os campos obrigatórios foram preenchidos corretamente;

• Compare com o cenário prático apresentado: Analise se a configuração realizada condiz com o exemplo proposto na aula e refaça o cenário, se necessário, simulando novamente a operação no sistema;

• Utilize documentação de apoio: Consulte as tabelas de códigos fiscais e as orientações legais aplicáveis aos impostos trabalhados e use as referências da própria aula como guia;

• Corrija e salve novamente: Caso identifique inconsistências, edite os registros conforme os parâmetros corretos e salve as alterações;

• Repita o procedimento até ganhar segurança: A prática contínua é fundamental para fixar o aprendizado e refazer o exercício mais de uma vez ajuda a identificar padrões e evitar erros futuros;

• Em caso de dúvidas: Reveja a aula, consulte a documentação complementar ou entre em contato com o suporte da unidade. Aprofundar o entendimento evita erros em ambientes produtivos.