PIS e COFINS em Notas de Entrada e Saída

PIS e COFINS em entradas e saídas - Produtos e serviços

Cenário de aplicação

Contexto: Você é o responsável pelo setor fiscal da empresa Axis Ltda e deve realizar as configurações adequadas para o cálculo do PIS e COFINS.

Tarefa: Configure todos os cadastros envolvidos para o devido cálculo do PIS e COFINS.

Chegou a hora de configurar no ERP Sankhya

1. Acesse a tela “Empresa”
   Menu: Comercial » Preferências » Empresa 

• Na aba “Propriedades”, configure os campos:

  • “Calcula PIS”: marcado; 

  • “Calcula COFINS”: marcado;

  • “Tem Créd.PIS”: marque de acordo com a necessidade da sua operação;

  • “Tem Créd.COFINS”: marque de acordo com a necessidade da sua operação; 

  • “Considera Repasse ICMS na BC PIS/COFINS”: marque de acordo com a necessidade da sua operação;  

  • “CSTs que não Reduzem o ICMS da BC do PIS e COFINS”: informe os CST que estejam nessa condição, separados por vírgula;

  • “Deduzir valor de FCP e FCP ST na BC do PIS e COFINS”: marque de acordo com a necessidade da sua operação; 

  • “Deduzir valor de ST da compra da BC do PIS e COFINS da Venda”: marque de acordo com a necessidade da sua operação; 

  • “Calcula PIS e Cofins na confirmação do financeiro”: marque de acordo com a necessidade da sua operação.

2. Acesse a tela “Tipos de Operação - TOP”
   Menu: Comercial » Arquivo » Cadastros

• Na aba “Geral”, habilite a marcação “Calcula PIS/COFINS por percentual das notas”.

• Na aba “Impostos”, configure os campos: 

  • “Tem PIS”: marcado;

  • “Tem COFINS”: marcado;

  • “Natureza da Base de Cálculo do Crédito de Pis/Cofins”: defina o código apropriado à sua operação;

  • “Deduzir valor do ICMS na BC do PIS e COFINS?”: marque de acordo com a necessidade da sua operação;

  • “Deduzir valor do PIS/COFINS da BC do PIS e COFINS?”: marque de acordo com a necessidade da sua operação; 

  • “Deduzir valor do ICMS/ST na BC do PIS e COFINS?”: marque de acordo com a necessidade da sua operação; 

  • “Deduzir valor de FCP na BC do PIS e COFINS?”: marque de acordo com a necessidade da sua operação; 

  • “Calcula PIS/COFINS red. pela aquisição”: seleciona a opção Usa do parâmetro;

  • “Desconsiderar CST’s de ICMS da BC do PIS/COFINS?”: informe os CST que estejam nessa condição, separados por vírgula;

• Na aba “Desp. Acessórias”, marque todos os campos das seções PIS e COFINS.

3. Acesse as telas “Alíquotas de PIS” e “Alíquotas de COFINS”
   Menu: Comercial » Arquivo » Cadastros » Alíquotas

• Crie as regras para as operações de entrada e saída em “+ Novo registro”

• Valide os campos com “*”, uma vez que são obrigatórios.

4. Acesse a tela “Parceiros”
   Menu: Configurações » Cadastros 

• Na aba “Fiscal”, verifique:

  • Marque o campo “Possui Suframa para PIS/COFINS”;

  • O campo “Deduzir valor de IPI da BC do PIS e COFINS” caso esteja desabilitado, o IPI será somado ao valor da Base de Cálculo. No entanto, se estiver habilitado, o IPI será excluído da Base de Cálculo.

5. Acesse a tela “Produtos”
   Menu: Configurações » Cadastros » Produtos 

• Na aba “Impostos”, seção PIS/COFINS/CSLL, configure:

  • Grupo PIS: defina o grupo de cálculo que irá incidir no produto;

  • Grupo COFINS: defina o grupo de cálculo que irá incidir no produto.

É a sua vez! Siga as orientações para validar as configurações realizadas

Tarefa: Acesse o Portal de Compras, para movimentações de entrada, ou o Portal de Vendas, para movimentações de saída, e emita uma Nota utilizando o produto e parceiro configurados acima.

1. Acesse a tela “Portal de Compras”

Menu: Comercial » Consulta » Portal de Compras

• Acima do menu de filtros na lateral esquerda da tela, selecione, no “Tipo de Movimento”, a opção “Nota de Compra”;

• Abra as opções do novo documento, clicando na seta do botão “+” (Novo documento).

Cabeçalho

• Verifique o campos abaixo:

  • Parceiro;

  • Empresa;

  • Tipo Operação.

Itens

• Utilize na negociação o produto configurado;

• Salve as informações.

• No painel de itens, acione o botão “...” (Outras opções…);

• Selecione a opção “Consultar/Alterar Dados do Imposto do Item…”;

• No modo grade, localize as linhas de PIS e COFINS para realizar a conferência.

Atenção! A validação de PIS e COFINS é realizada no momento da confirmação da Nota.

• Acione o botão “...” (Outras opções…);

• Clique em “Resumo de Impostos” e realize a conferência no pop-up que aparecerá.

Correção e repetição

• Revise os parâmetros inseridos: Verifique CFOP, CST, natureza de operação, tipo de negociação e grupo tributário e confirme se os campos obrigatórios foram preenchidos corretamente;

• Compare com o cenário prático apresentado: Analise se a configuração realizada condiz com o exemplo proposto na aula e refaça o cenário, se necessário, simulando novamente a operação no sistema;

• Utilize documentação de apoio: Consulte as tabelas de códigos fiscais e as orientações legais aplicáveis aos impostos trabalhados e use as referências da própria aula como guia;

• Corrija e salve novamente: Caso identifique inconsistências, edite os registros conforme os parâmetros corretos e salve as alterações;

• Repita o procedimento até ganhar segurança: A prática contínua é fundamental para fixar o aprendizado e refazer o exercício mais de uma vez ajuda a identificar padrões e evitar erros futuros;

• Em caso de dúvidas: Reveja a aula, consulte a documentação complementar ou entre em contato com o suporte da unidade. Aprofundar o entendimento evita erros em ambientes produtivos.