PIS, COFINS e CSLL por regimes de competência e de caixa

Cenário de aplicação

Contexto: Você é o responsável pelo setor fiscal da empresa Axis Ltda e deve realizar as configurações adequadas para o cálculo dos impostos PIS/COFINS/CSLL retidos.

Tarefa: Configure todos os cadastros envolvidos para o devido cálculo dos impostos PIS/COFINS/CSLL retidos.

Chegou a hora de configurar no ERP Sankhya

PIS/COFINS/CSLL retidos por regime de competência

1. Acesse a tela “Impostos”
   Menu: Configurações » Cadastros 

• Selecione o imposto desejado e preencha os campos conforme abaixo:

  • “Tipo”: selecione a opção “todos, EXCETO os com a coluna "calcular" DESMARCADA”;

  • “Usar para itens da nota”: selecione “Preço da Nota”;

  • “Base para Impostos no Financeiro”: opte por “Valor do pagamento”;

  • “Grupo Vlr. Mínimo do Imposto”: adicione “CSRF”.

• Na aba ”Serviço”, configure os campos:

  • “Na nota”: opte por “Subtrair”;

  • “Alíquota”: informe a alíquota correspondente ao imposto;

  • “No Financeiro de Origem Estoque”: selecione a opção “Nenhum”.

Atenção! Todas as configurações realizadas acima devem ser replicadas para PIS, COFINS e CSLL.

2. Acesse a tela “Serviços”
   Menu: Configurações » Cadastros » Produtos

• Selecione o serviço configurado na tela “Impostos”;

• Na aba “Outros Impostos”, verifique a configuração realizada no passo a passo anterior.

PIS/COFINS/CSLL retidos por regime de caixa

1. Configure a aba “Serviço”, considerando:

• “Na nota”: opte por “Já incluso”;

• “Alíquota”: informe a alíquota correspondente ao imposto.

• “No Financeiro de Origem Estoque”: selecione a opção “Subtrair”.

É a sua vez! Siga as orientações para validar as configurações realizadas

Tarefa: Acesse o Portal de Compras e gere um pedido de compra com a TOP de compra de serviço.

PIS/COFINS/CSLL retidos por regime de competência

1. Acesse a tela “Portal de Compras”

Menu: Comercial » Consulta » Portal de Compras

• Acima do menu de filtros na lateral esquerda da tela, selecione, no “Tipo de Movimento”, a opção “Nota de Compra”;

• Abra as opções do novo documento, clicando na seta do botão “+” (Novo documento).

Cabeçalho

• Verifique o campos abaixo:

  • Parceiro;

  • Empresa;

  • Tipo Operação: COMPRA - SERVIÇOS, por exemplo.

Itens

• Utilize na negociação o serviço configurado por regime de competência;

• Salve as informações.

• No painel de itens, acione o botão “...” (Outras opções…);

• Clique em “Outros Impostos” e valide os impostos retidos de acordo com cada alíquota.

PIS/COFINS/CSLL retidos por regime de caixa

1. Acesse a tela “Portal de Compras”

Menu: Comercial » Consulta » Portal de Compras

• Acima do menu de filtros na lateral esquerda da tela, selecione, no “Tipo de Movimento”, a opção “Nota de Compra”;

• Abra as opções do novo documento, clicando na seta do botão “+” (Novo documento).

Cabeçalho

• Verifique o campos abaixo:

  • Parceiro;

  • Empresa;

  • Tipo Operação: COMPRA - SERVIÇOS, por exemplo.

Itens

• Utilize na negociação o serviço configurado por regime de caixa;

• Salve as informações.

• No painel de itens, acione o botão “...” (Outras opções…);

• Clique em “Outros Impostos” e valide os impostos retidos de acordo com cada alíquota;

• No Rodapé, na aba “Financeiro”, clique na opção “Mov. Financeira”, a qual te direcionará para outra tela;

• Selecione o título e clique em “Baixar”, no canto superior direito, verifique a linha “Impostos” ou o campo “Outros Impostos”.

Correção e Repetição

• Revise os parâmetros inseridos: Verifique CFOP, CST, natureza de operação, tipo de negociação e grupo tributário e confirme se os campos obrigatórios foram preenchidos corretamente;

• Compare com o cenário prático apresentado: Analise se a configuração realizada condiz com o exemplo proposto na aula e refaça o cenário, se necessário, simulando novamente a operação no sistema;

• Utilize documentação de apoio: Consulte as tabelas de códigos fiscais e as orientações legais aplicáveis aos impostos trabalhados e use as referências da própria aula como guia;

• Corrija e salve novamente: Caso identifique inconsistências, edite os registros conforme os parâmetros corretos e salve as alterações;

• Repita o procedimento até ganhar segurança: A prática contínua é fundamental para fixar o aprendizado e refazer o exercício mais de uma vez ajuda a identificar padrões e evitar erros futuros;

• Em caso de dúvidas: Reveja a aula, consulte a documentação complementar ou entre em contato com o suporte da unidade. Aprofundar o entendimento evita erros em ambientes produtivos.