Como gerar o "Registro F600: Contribuição Retida na Fonte" no EFD Contribuições

• O registro Registro F600: Contribuição Retida na Fonte, é um registro para que as pessoas jurídicas beneficiadas por retenções, informe as mesmas neste registro, e este servirá de redução dos cálculos do PIS, COFINS, e CSLL apurados.

Para mais detalhes veja o Guia Prático da EFD Contribuições Página 273 de 425: Clique aqui

Quais as configurações necessárias no sistema, para geração F600 ?

Acesse a tela Empresa (Comercial » Preferências » Empresa), Aba EFD- Escrituração Fiscal Digital:

Para o 'Tipo de Escrituração' = EFD Contribuições, o registro F600 deve estar marcado para gerar:

Verifique na tela Impostos (Configurações » Cadastros » Impostos) como está configurado o campo "Gerar reg.F600 P/EFD Contribuições:"

• Se marcado para atualizar como 'Saída' irá gerar F600 desta nota/financeiro de saída.
• Se marcado para "Não gerar" , o registro não será gerado.

Se estiver marcado "Usar da TOP", serão verificadas as marcações de "Atualização de Livro ICMS" e "Atualização Livro de ISS"  presentes na aba 'Livro Fiscal' da tela 'Tipos de Operação-TOP', considerando as seguintes regras: 

• Se marcado para atualizar como 'Saída' irá gerar F600 desta nota/financeiro de saída.
• Se marcado para atualizar como 'Entrada' irá gerar  F600 desta nota/financeiro de entrada
• Se marcado para "Não atualizar" , o registro não será gerado.

Para gerar exclusivamente os registros F600 no SPED Contribuições com base nos financeiros que foram baixados no período, basta habilitar o parâmetro 'F600RETDHBAIXA'.

O campo 'Gerar reg. F600 p/EFD Contribuições' se selecionado a opção 'Usar da TOP', condiciona a geração do F600 com o valor do imposto referente a receita ou a despesa de acordo com a atualização dos livros fiscais (Livro de ICMS /IPI e ou Livro de ISS).

Importante:

• Dúvidas sobre geração do Campo 02 do Registro F600, acesse: Campo de preenchimento obrigatório - Campo 2 - IND_NAT_RET[Registro F600]
• Dúvidas sobre a geração do Campo 03 do Registro F600, acesse: Como é gerado o Campo 3 - DT_RET do Registro F600 - EFD Contribuições