Tela Fluxo de Caixa

Neste artigo

• O que é e para que serve
• Filtros principais
• Filtros avançados
• Indicadores (KPIs)
• Os sete gráficos
• Fluxo Projetado
• Análise de vencimentos (Aging)
• Detalhe ao clicar nos gráficos

Módulo: Financeiro
Caminho de acesso: Menu Principal › Sankhya Finance › Fluxo de Caixa

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O que é e para que serve

Quando a pergunta é sobre a saúde do caixa — quanto há a receber, quanto há a pagar, qual banco concentra mais saldo e se há vencimentos se acumulando —, a tela Fluxo de Caixa é o lugar certo. Ela faz parte do Sankhya Finance e oferece uma visão integrada das entradas e saídas financeiras, reunindo sete gráficos com perspectivas diferentes sobre o fluxo financeiro: por período, por categoria, por prazo de vencimento e por banco. Ela não realiza lançamentos nem permite editar títulos.

Para ver como esta tela se conecta às demais telas do Sankhya Finance, consulte o Guia Sankhya Finance.

Filtros principais

A barra no topo define o escopo da análise. Todos os gráficos e indicadores respondem simultaneamente a qualquer alteração feita aqui.

Filtro	O que ele faz
Período	Intervalo de datas analisado
Arquivo DRE	Modelo de DRE usado para calcular os indicadores do topo da tela. Por padrão, o primeiro arquivo disponível
Contas bancárias	Filtra por conta específica. Em branco = todas as contas ativas
Empresa	Filtra por empresa
Naturezas	Filtra por categoria financeira
Centro de custo	Filtra por área ou departamento

Filtros avançados

Para um controle mais preciso sobre o que entra na análise, o botão Filtros avançados abre opções adicionais divididas em dois grupos: o que incluir nos cálculos e como calcular.

O que incluir

Defina quais tipos de lançamento devem aparecer nos gráficos e indicadores:

Opção	O que inclui
Recebidos	Entradas já efetivadas
Pagos	Saídas já efetivadas
A receber	Entradas ainda não efetivadas
A pagar	Saídas ainda não efetivadas
Previstos	Lançamentos previstos, ainda não confirmados
Saldo inicial	Saldo das contas bancárias no início do período

Opções de cálculo

Além de definir o que incluir, é possível ajustar como os valores são calculados:

Opção	Efeito
Incluir contas inativas	Considera também contas bancárias desativadas
Desconsiderar antecipação	Exclui lançamentos que passaram por antecipação bancária
Considerar float	Aplica a carência em dias configurada no Tipo de Título: o sistema considera o vencimento do título somado aos dias de float. Ex.: tipo de título com float de 30 dias → vencimento + 30 dias
Valores líquidos	Usa o valor final (com acréscimos e deduções) no lugar do valor bruto

Indicadores (KPIs)

Quatro cards no topo da tela resumem o resultado do período filtrado. Os indicadores são os totalizadores do arquivo DRE selecionado no filtro — por isso os nomes e valores seguem o modelo de DRE da empresa. No modelo padrão são exibidos:

Indicador	O que mostra
Lucro Bruto	Receitas menos despesas diretamente ligadas à operação no período
Lucro Líquido	Resultado final do período — todas as entradas menos todas as saídas
EBITDA	Resultado operacional antes de juros, impostos, depreciação e amortização
Resultado Operacional	Resultado das atividades operacionais da empresa no período

Os sete gráficos

Abaixo dos indicadores, a tela exibe sete gráficos que cobrem diferentes ângulos do fluxo financeiro. Três deles — Valor Líquido por Mês, Receitas × Despesas por Mês e Fluxo por Categoria — permitem clicar nas barras para abrir o detalhe dos lançamentos. Os demais são apenas visuais.

Gráfico	Tipo	Detalhe ao clicar	O que mostra
Valor Líquido por Mês	Barras	Sim	Saldo mensal (entradas menos saídas). Positivo = superávit; negativo = déficit
Receitas × Despesas por Mês	Barras duplas	Sim	Entradas e saídas comparadas lado a lado por mês
Fluxo por Natureza	Barras	Sim	Entradas e saídas por categoria financeira, com rateio aplicado
Vencimentos (Aging)	Barras duplas	Sim	Quanto há a receber e a pagar em cada faixa de prazo. Ver Análise de vencimentos
Fluxo por Categoria Mensal	Linhas	Não	Evolução mensal de cada categoria ao longo do período
Saldo Mensal	Barras + linha	Não	Barras de entradas/saídas com linha de saldo real das contas bancárias
Distribuição por Banco	Pizza	Sim	Participação de cada banco no saldo total de caixa

Veja abaixo o que cada gráfico mostra, como lê-lo e que decisão ele apoia.

Valor Líquido por Mês

O que mostra: o resultado de cada mês (entradas menos saídas), em barras que sobem para o positivo e descem para o negativo.

Como ler: barra para cima é mês com resultado positivo (entrou mais do que saiu); barra para baixo é mês negativo (saiu mais do que entrou).

Para que serve: ver rapidamente em quais meses o caixa sobrou e em quais faltou, antes de entrar no detalhe.

Receitas × Despesas por Mês

O que mostra: as entradas e as saídas de cada mês, lado a lado (entradas em verde, saídas em vermelho).

Como ler: para cada mês há duas barras — uma de entradas e uma de saídas. A diferença visual entre elas mostra a folga ou o aperto do mês.

Para que serve: comparar o ritmo de recebimentos e pagamentos mês a mês e antecipar meses em que as saídas superam as entradas.

Fluxo por Natureza

O que mostra: o total movimentado por natureza no período, em barras horizontais (entradas e saídas por classificação).

Como ler: cada barra é uma natureza — o tamanho indica o volume movimentado naquela classificação.

Para que serve: identificar as naturezas que mais movimentam o caixa, tanto do lado das entradas quanto das saídas.

Vencimentos (Aging)

O que mostra: os valores a receber e a pagar (títulos em aberto) distribuídos por faixa de vencimento.

Como ler: cada grupo de barras é uma faixa de prazo — em cada faixa, uma barra de recebimentos e uma de pagamentos. Quanto mais valor nas faixas vencidas (a partir de 1–30 dias), maior a atenção.

Para que serve: priorizar cobrança e programar pagamentos — ver o que está a vencer e, principalmente, o que já está vencido e há quanto tempo.

Fluxo por Categoria Mensal

O que mostra: a evolução mês a mês das principais naturezas, em linhas (uma linha por natureza).

Como ler: cada linha acompanha uma natureza ao longo dos meses — a posição acima ou abaixo de zero mostra se aquela natureza somou ou consumiu caixa no mês.

Para que serve: acompanhar a tendência de cada categoria ao longo do tempo e perceber qual natureza está puxando o resultado para cima ou para baixo.

Saldo Mensal

O que mostra: as entradas e as saídas de cada mês em barras, com uma linha de saldo acompanhando a evolução.

Como ler: as barras mostram entradas e saídas do mês; a linha mostra o saldo. A linha subindo indica caixa se recompondo; descendo, caixa se deteriorando.

Para que serve: ter, num só gráfico, a leitura do mês (barras) e a trajetória do saldo (linha) — útil para enxergar recuperação ou piora ao longo do período.

Distribuição por Banco

O que mostra: como o saldo se distribui entre os bancos/contas, em um gráfico de rosca acompanhado de uma tabela (banco, nº de contas e saldo).

Como ler: cada fatia da rosca é um banco — ao lado, a tabela detalha quantas contas e qual o saldo de cada um. Saldos negativos aparecem na tabela com sinal de menos.

Para que serve: ter a posição consolidada por banco em um só lugar, apoiando decisões de transferência entre contas e a gestão de concentração bancária.


 

Fluxo Projetado

O gráfico Fluxo Projetado projeta o saldo de caixa dos próximos dias a partir dos títulos em aberto, ajudando você a antecipar se o caixa corre risco de ficar negativo. Diferente dos demais gráficos da tela, ele parte sempre da data de hoje e olha para frente.

 

Como a projeção é calculada

A projeção parte do saldo atual das contas (o ponto de hoje) e soma, dia a dia, os títulos em aberto conforme o vencimento — os a receber aumentam o saldo projetado, os a pagar reduzem. O resultado é a curva de saldo esperado para o horizonte selecionado.

• São considerados somente títulos em aberto — ainda não recebidos nem pagos.
• A projeção começa sempre na data atual.

Regime e horizonte

Dois controles no canto superior direito do card ajustam a projeção:

• Caixa ou Competência — define o regime da projeção.
• 7 dias, 15 dias, 30 dias ou 90 dias — define o horizonte projetado à frente.

Alerta de saldo negativo

Quando a projeção indica que o saldo ficará negativo em algum dia do horizonte, o card exibe uma faixa de alerta com a data prevista da ruptura: "Saldo projetado negativo em DD/MM — risco de ruptura de caixa". Use esse aviso para antecipar cobranças ou reprogramar pagamentos antes que o caixa fique negativo.

Análise de vencimentos (Aging)

O gráfico Vencimentos vai além do período filtrado: ele mostra o quanto há a receber e a pagar distribuído por faixas de atraso, calculadas sempre em relação à data atual. É o recurso certo para identificar rapidamente se títulos vencidos estão se acumulando.

Faixa	O que representa
A vencer	Títulos cujo vencimento ainda não chegou — posição futura.
1 a 30 dias	Vencidos há até 30 dias — atraso recente.
31 a 60 dias	Vencidos entre 31 e 60 dias — atraso que merece atenção.
61 a 90 dias	Vencidos entre 61 e 90 dias — atraso relevante.
Mais de 90 dias	Vencidos há mais de 90 dias — maior risco; do lado de recebimentos, candidatos a inadimplência.

Detalhe ao clicar nos gráficos

Nos gráficos que permitem drill-down, clicar em uma barra ou fatia abre uma janela com o contexto daquele ponto. O conteúdo da janela é sempre o mesmo: três cards de resumo — Tipo (Receitas ou Despesas), Total de títulos e Valor total — seguidos da lista de lançamentos paginada, com as colunas: título, parceiro, natureza, data de negociação, data de vencimento, valor líquido e situação.