Tela DRE

Módulo: Financeiro
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O que é e para que serve

Quando a pergunta é sobre resultado — o que entrou, o que saiu, qual foi a margem, como o período se compara com o ano anterior e com o orçamento —, a tela DRE é o lugar certo. Ela faz parte do Sankhya Finance e organiza de forma hierárquica todas as entradas e saídas do período em grupos de contas financeiras, permitindo visualizar o resultado da empresa em diferentes perspectivas: consolidada, mensal e por empresa. Ela não realiza lançamentos nem permite editar títulos.

Estrutura do DRE

Antes de carregar os dados, é necessário selecionar qual estrutura utilizar. Cada estrutura define os grupos de contas e a hierarquia do demonstrativo — e pode ser configurada de acordo com o modelo contábil da empresa (padrão CPC 26, cooperativas, entre outros).

Filtros

Dois filtros controlam o que é exibido no demonstrativo. O Arquivo DRE é obrigatório — sem ele, nenhum dado é carregado.

Barra de ferramentas

Acima da grade, a barra de ferramentas oferece controles para ajustar a visualização do demonstrativo sem alterar os dados carregados.

Abas de visualização

Os dados do DRE podem ser analisados sob quatro perspectivas diferentes, acessadas pelas abas no topo da grade. A troca entre abas é instantânea — os dados já estão carregados.

Consolidado

Visão geral do período com três colunas comparativas que permitem identificar de imediato onde o resultado diverge do planejado:

• Ano anterior — resultado do mesmo período no ano passado
• Orçamento — o que estava previsto
• Atual — o que efetivamente aconteceu

Colunas adicionais disponíveis nesta aba:

• RL% — percentual de cada linha sobre a Receita Líquida (exibível ou ocultável via barra de ferramentas)
• Variação vs. Ano Anterior — diferença em valor e em percentual
• Variação vs. Orçamento — diferença entre o realizado e o orçado

As linhas são organizadas em estrutura de árvore — clique duas vezes em um grupo para expandi-lo.

Mensal

Exibe os valores distribuídos mês a mês. Cada linha tem 12 colunas — uma por mês, de Janeiro a Dezembro — permitindo identificar a sazonalidade de cada grupo de contas ao longo do ano.

Empresa

Exibe os valores separados por empresa — útil para grupos econômicos com mais de uma unidade de negócio, permitindo comparar o desempenho de cada uma no mesmo período.

Cooperativa

Disponível somente quando a estrutura selecionada usa o modelo específico para cooperativas.

Indicadores financeiros

Abaixo da grade principal, quando configurados na estrutura do DRE pelo administrador, aparecem indicadores como margens e índices de desempenho em um painel que pode ser expandido ou recolhido.

Comportamento da tela

O DRE tem um comportamento de carregamento em duas etapas: primeiro a estrutura é montada (ao selecionar o Arquivo DRE), depois os dados são filtrados por período. Entender isso ajuda a interpretar o tempo de resposta da tela.