Tela Visão Geral

Neste artigo

• O que é e para que serve
• Filtros disponíveis
• Indicadores estratégicos e adicionais
• Score de saúde financeira
• Gráfico de probabilidade de recebimento
• Insights automáticos
• Painel Atenção e Ações
• Pontos de atenção

O que é e para que serve

A tela Visão Geral apresenta um panorama da saúde financeira da empresa: indicadores estratégicos, Score de saúde, alertas prioritários e uma projeção de recebimentos futuros. Todos os dados são lidos diretamente do Sankhya Om, sem necessidade de exportar para planilha.

Use esta tela para acompanhar a posição financeira consolidada, identificar desvios críticos e agir antes que os problemas se agravem. Ela não substitui as análises detalhadas de Receitas, Despesas, Fluxo de Caixa ou DRE — é a visão executiva de entrada do Sankhya Finance.

Para conhecer as demais telas e conceitos que sustentam esses indicadores, consulte o Guia Sankhya Finance.

 

 

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Filtros disponíveis

Os filtros no topo da tela controlam o período analisado e as empresas consideradas nos indicadores.

Período

Selecione a janela de análise: Últimos 6 Meses ou Últimos 12 Meses.

Este filtro afeta: PMR, PMP, NGC, PMR Projetado, PMP Projetado, Valor em atraso, Índice de inadimplência real e os Índices de pontualidade.

Empresa

Aceita múltipla seleção. Quando mais de uma empresa é selecionada, todos os indicadores somam os dados das empresas escolhidas.

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Indicadores estratégicos e adicionais

Os indicadores desta seção resumem a posição financeira da empresa no período selecionado nos filtros.

Resultado financeiro

Mostra o resultado líquido do período selecionado: receitas baixadas menos despesas baixadas. Exibe somente o valor em R$, sem percentual de margem nem comparativo com o período anterior.

Ciclo de caixa — PMR, PMP e NGC

PMR (Prazo Médio de Recebimento) — média de dias entre a data de negociação e a data da baixa, para receitas já recebidas no período.

PMR = média de (data da baixa − data de negociação) de todos os títulos de receita baixados no período

PMP (Prazo Médio de Pagamento) — média de dias entre a data de negociação e a data da baixa, para despesas já pagas no período.

PMP = média de (data da baixa − data de negociação) de todos os títulos de despesa baixados no período

NGC (Necessidade de Capital de Giro)

NGC = PMR − PMP

• NGC negativo — bom: você recebe antes de pagar, a operação é financiada pelos fornecedores.
• NGC positivo — atenção: você paga antes de receber, a operação exige capital de giro.

Indicadores adicionais

PMR Projetado — mesma lógica do PMR, mas usando a data de vencimento no lugar da data da baixa, e incluindo títulos ainda não recebidos. A diferença entre PMR e PMR Projetado mostra se os clientes estão pagando antes ou depois do prazo acordado.

PMP Projetado — mesma lógica do PMP, usando a data de vencimento e incluindo despesas ainda não pagas.

Valor em atraso — soma de todos os títulos de receita já vencidos e ainda não recebidos. Considera somente receitas em aberto com vencimento anterior à data atual.

Índice de inadimplência real — percentual da carteira de receita em aberto que está vencida há mais de 15 dias.

Índice = valor vencido há mais de 15 dias (em aberto) ÷ valor total da carteira de receita em aberto × 100

Índice de pontualidade — Receita — percentual de receitas recebidas exatamente na data de vencimento. Baixa um dia antes ou um dia depois não conta como pontual.

Índice de pontualidade — Despesa — mesma lógica, aplicada às despesas pagas exatamente na data de vencimento.

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Score de saúde financeira

O Score resume a situação financeira em um número de 0 a 100, combinando quatro critérios com pesos diferentes. É sempre uma foto do momento atual — não muda ao alterar o filtro de período.

Score = (nota Inadimplência × 40%) + (nota Pontualidade × 30%) + (nota Eficiência PMR × 20%) + (nota NGC × 10%)

Critério (peso)	Faixa	Nota
Inadimplência (40%)	≤ 2%	100
	2% a 5%	75
	5% a 10%	40
	> 10%	0
Pontualidade (30%)	> 95%	100
	90% a 95%	80
	80% a 90%	60
	70% a 80%	30
	< 70%	0
Eficiência PMR (20%) — PMR Efetivo − Projetado	≤ 0 dias	100
	até 5 dias	80
	até 10 dias	60
	até 20 dias	30
	> 20 dias	0
Tendência da NGC (10%)	Negativa	100
	0 a 15 dias	80
	15 a 30 dias	50
	> 30 dias	0

Classificação final

Score	Classificação
85 – 100	Excelente
70 – 84	Boa
50 – 69	Atenção
≤ 49	Crítica

 

 

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Gráfico de probabilidade de recebimento

Mostra, para cada um dos próximos 12 meses, a probabilidade de receber os títulos em aberto que vencem naquele mês, com base no histórico de pontualidade de cada parceiro.

 

Como é calculado

Passo 1 — Índice de pontualidade de cada parceiro

Para cada parceiro, o sistema calcula com que frequência ele paga dentro do prazo aceitável (até 15 dias de atraso após o vencimento).

Índice do parceiro = títulos pagos com atraso ≤ 15 dias ÷ total de títulos pagos pelo parceiro no período

• Pagamento antecipado (antes do vencimento) conta como pontual.
• Parceiro sem histórico no período: índice = 100% — não é penalizado.

Passo 2 — Probabilidade do mês

Para cada mês, o sistema identifica os parceiros distintos com títulos vencendo e calcula a média simples dos índices deles. Cada parceiro conta uma vez, independentemente de quantos títulos tem no mês.

Probabilidade do mês = soma dos índices dos parceiros do mês ÷ quantidade de parceiros distintos no mês
Probabilidade em R$ = Valor a receber no mês × % probabilidade

O que o gráfico exibe

• Barras verdes: valor total a receber em cada mês, no eixo esquerdo, em R$.
• Linha: percentual de probabilidade de recebimento, no eixo direito.
• Ao passar o mouse sobre um mês, o gráfico exibe o percentual de probabilidade, o valor a receber e a probabilidade em R$.

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Insights automáticos

A tela exibe textos automáticos conforme os valores dos indicadores, orientando sobre o que o número significa e qual ação tomar.

Indicador	Situação	Mensagem exibida
Probabilidade de recebimento	Sempre	"Para aumentar sua probabilidade de recebimento, você pode usar o Sankhya Score para avaliar o seu risco de venda."
PMR	Efetivo < Projetado	"Boas notícias! Sua carteira está convertendo vendas em caixa mais rapidamente do que o planejado."
	Efetivo = Projetado	"Boas notícias! Sua carteira está convertendo vendas em caixa conforme o planejado."
	Efetivo > Projetado	"Seus clientes estão levando em média X dias a mais para pagar do que o previsto."
PMP	Efetivo < Projetado	"Sua empresa está antecipando pagamentos em média X dias."
	Efetivo = Projetado	"Parabéns! Sua estratégia de pagamentos está conforme o planejado."
	Efetivo > Projetado	"Os pagamentos estão ocorrendo após o prazo previsto."
Pontualidade	≥ 80%	"Apesar de muitos clientes não pagarem exatamente no vencimento, os atrasos são pequenos..."
	< 80%	"Atenção! Seu índice de pontualidade indica atrasos recorrentes nos recebimentos."
NGC	Negativo	"Boas notícias! A operação está sendo financiada pelos fornecedores, não pelo caixa da empresa."
	0 a 30 dias	"O ciclo financeiro atual exige capital de giro por cerca de X dias..."
	> 30 dias	"Importante! Avalie o prazo médio de recebimento..."
Inadimplência	0% a 2%	"A inadimplência está sob controle e dentro de uma faixa considerada saudável."
	2% a 5%	"A inadimplência está em um patamar moderado. Avalie ações de cobrança."
	5% a 10%	"A inadimplência está acima do nível recomendado e já representa um risco relevante."
	> 10%	"O índice de inadimplência da sua carteira merece atenção. Avalie os clientes com maior volume em atraso..."

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Painel Atenção e Ações

Painel de exceções exibido abaixo do Score. Aparece somente quando algum indicador está fora do limite aceitável, com os alertas ordenados por severidade — Crítico primeiro — e por impacto financeiro. Ele não é afetado pelo filtro de período: é sempre uma foto do momento atual. Quando todos os indicadores estão dentro dos limites aceitáveis, o painel exibe "Nenhum ponto de atenção no momento".

Severidade	Cor	O que significa
Crítico	Vermelho	Risco financeiro relevante — agir agora
Atenção	Laranja	Passou do limite — ação no curto prazo
Informação	Cinza	Dado que pode afetar a precisão dos números

Tipos de alerta e ações recomendadas

Inadimplência acima da meta

O que faz
Dispara quando o índice de inadimplência real ultrapassa 5%. O card exibe o valor vencido, o total da carteira e a ação recomendada.

Como funciona

Faixa	Severidade
5% a 10%	Atenção
> 10%	Crítico

Impacto no sistema
Ação recomendada: acionar cobrança dos clientes com maior volume de títulos vencidos.

• Botão Ver cálculo — abre modal com a fórmula e os valores usados.
• Botão Ver carteira de recebíveis — abre a Gestão Financeira filtrada por títulos vencidos há mais de 15 dias.

Concentração de risco no vencido

O que faz
Dispara quando os 3 maiores devedores em atraso concentram mais de 50% do valor total vencido.

Como funciona

Faixa	Severidade
50% a 70%	Atenção
> 70%	Crítico

Impacto no sistema
Ação recomendada: priorizar negociação com os 3 maiores devedores.

• Botão Ver cálculo — abre modal com os 3 parceiros e os valores.
• Botão Ver devedores — abre a Gestão Financeira filtrada pelos 3 parceiros com maior saldo vencido.

Ciclo de caixa positivo alto

O que faz
Dispara quando o NGC é maior que zero — você paga antes de receber e a operação exige capital de giro.

Como funciona

Faixa	Severidade
0 a 30 dias	Atenção
> 30 dias	Crítico

Impacto no sistema
Ação recomendada: negociar prazo maior com fornecedores ou antecipar recebimentos de clientes.

• Botão Ver cálculo — abre modal com PMR, PMP e o NGC resultante.
• Botão Ver fluxo de caixa — navega para a tela Fluxo de Caixa.

Conciliação bancária em atraso

O que faz
Dispara quando mais de 30% dos lançamentos bancários dos últimos 30 dias não foram conciliados. A severidade é sempre Informação, pois indica que os demais indicadores podem estar imprecisos.

Impacto no sistema
Ação recomendada: concluir a conciliação para garantir a precisão dos indicadores.

• Botão Ver cálculo — abre modal com o total de lançamentos e a quantidade pendente.
• Botão Ver pendências de conciliação — abre a tela Tesouraria com o filtro Só Divergentes pré-selecionado.

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Pontos de atenção

Regime de cálculo: a tela opera sempre em regime Caixa — considera somente títulos reais (PROVISAO = N). O filtro Caixa/Competência não está disponível nesta tela.

Consolidação entre empresas: com mais de uma empresa selecionada, todos os indicadores somam os dados consolidados. O índice de pontualidade dos parceiros usado no gráfico de Probabilidade de recebimento também é consolidado entre as empresas selecionadas.

Score e Atenção e Ações não respondem ao filtro de período: os dois são sempre calculados sobre a posição atual, independentemente de o filtro estar em 6 ou 12 meses.