Ausência do cálculo de IBS na NFS-e após configuração de IBS/CBS

Mensagem

A NFS-e é emitida sem apresentar o cálculo do IBS, mesmo após a configuração dos campos de IBS/CBS no sistema. Não há mensagem de erro explícita no momento da emissão.

Situação

O usuário realizou a configuração dos campos de IBS/CBS nas telas "Tipos de Operação - TOP" (Configurações Cadastros Tipos de Operação), aba "Impostos", e também no cadastro de serviço. Após essas configurações, ao emitir uma Nota Fiscal de Serviço Eletrônica (NFS-e), o valor do IBS/CBS não é calculado nem apresentado no documento, mesmo com as alíquotas e códigos de situação tributária devidamente preenchidos.

Solução

Para garantir o correto cálculo do IBS na NFS-e após a configuração dos campos de IBS/CBS, siga o passo a passo abaixo:

Verifique se o campo "Código NBS" está preenchido corretamente no cadastro do serviço (Configurações » Cadastros » Serviços). Ao cadastrar as alíquotas de IBS e CBS, utilize o NBS como classificação fiscal do serviço, e não o NCM, que é utilizado para produtos. O preenchimento correto do NBS é importante para que o sistema identifique e selecione a alíquota correspondente ao serviço na nota fiscal.

Confirme se o campo "Código Classificação Tributária Nacional" está preenchido na aba de tributação do serviço. Este campo é essencial para o cálculo do IBS/CBS.

No cadastro da TOP utilizada na emissão da NFS-e (Comercial » Arquivo » Cadastros » Tipos de Operação – TOP), acesse a aba "Impostos" e verifique se os campos "Tem IBS" e "Tem CBS estão marcados.

Verifique se a configuração da alíquota de IBS/CBS está vigente para a data de emissão da NFS-e. Caso necessário, ajuste a vigência na tela de cadastro de alíquotas.

No cadastro do serviço (Configurações » Cadastros » Serviços), verifique se o campo "NCM" está preenchido. Para serviços, utilize o campo "NBS" como classificação fiscal. Caso exista um NCM informado no cadastro do serviço, o sistema poderá deixar de calcular os impostos de IBS e CBS.

Para verificar se existe NCM preenchido no cadastro do serviço, acesse o DBExplorer e execute a seguinte consulta:

SELECT CODPROD, DESCRPROD, NCM, NBS
FROM TGFPRO
WHERE CODPROD = (insira o número do serviço)

Após revisar as configurações, salve e emita novamente a NFS-e para validar se o cálculo do IBS foi realizado corretamente.

 

Caso o problema persista, revise as regras de validação do sistema, pois campos obrigatórios não preenchidos ou inconsistências podem impedir o cálculo automático do IBS, mesmo sem apresentar mensagem de erro.

Causa

A ausência do cálculo do IBS na NFS-e, mesmo após a configuração dos campos de IBS/CBS, geralmente ocorre devido a um ou mais dos seguintes fatores:

• O campo "Código NBS" não foi preenchido corretamente no cadastro do serviço ou na Aliquota de IBS/CBS.

• As alíquotas de IBS/CBS não estão vigentes para a data da emissão.

• Há conflito entre os campos "NCM" e "NBS" no cadastro do item/serviço.

• Configurações obrigatórias não foram salvas corretamente, impedindo o cálculo automático pelo sistema.

A correta configuração e preenchimento dos campos fiscais é fundamental para que o sistema realize o cálculo do IBS na emissão da NFS-e.