Como utilizar o relatório S-5011 para conferência de valores consolidados?

O Relatório S-5011 – Consolidado INSS é uma ferramenta do Sankhya que auxilia na conferência das contribuições previdenciárias consolidadas pelo eSocial para o estabelecimento e a competência selecionada.

O relatório apresenta, de forma agrupada, informações relacionadas às bases de cálculo, contribuições dos segurados, deduções, contribuição previdenciária patronal, RAT e contribuições destinadas a outras entidades e fundos.

A utilização desse relatório permite comparar os valores apurados na folha de pagamento com os valores consolidados e retornados pelo eSocial, facilitando a identificação de possíveis divergências antes do fechamento da competência e da apuração dos tributos na DCTFWeb.
 

Onde encontrar e como acessar o relatório S-5011

Para acessar o "Relatório S-5011", siga os passos abaixo:
 

Acesse a tela Central do eSocial (Pessoal+ » Rotinas Folha » Central do eSocial)
Clique em "Conferência Consolidada de Tributos" e selecione a opção "S-5011 - Consolidado INSS/PIS" no campo "Relatório Consolidado de Conferência do"

Utilize os filtros disponíveis para selecionar o período desejado e a empresa (matriz ou filial).
Clique em "Gerar Relatório"
 

Será apresentado um relatório semelhante ao modelo abaixo:

O que pode ser avaliado no relatório

O relatório pode ser utilizado para realizar uma conferência entre as informações calculadas na folha e os valores consolidados pelo eSocial.

Durante a análise, podem ser avaliados:

• Dados do estabelecimento e enquadramento tributário: permite verificar informações como classificação tributária, FPAS, código de terceiros, RAT, FAP e demais indicadores utilizados pelo eSocial.

• Contribuição previdenciária dos segurados: permite conferir a contribuição calculada para os trabalhadores e o valor considerado pelo eSocial.

• Bases de cálculo: possibilita verificar as bases utilizadas para a apuração das contribuições previdenciárias, incluindo empregados, contribuintes individuais e situações relacionadas à aposentadoria especial.

• Deduções: permite conferir valores que reduzem a contribuição previdenciária, como salário-maternidade e salário-família.

• Contribuição previdenciária patronal: possibilita analisar a contribuição incidente sobre a folha, incluindo os valores relacionados aos empregados, contribuintes, RAT e RAT ajustado.

• Outras entidades e fundos: permite verificar a composição das contribuições destinadas a entidades como Salário-Educação, INCRA, SENAC, SESC, SEBRAE, entre outras, conforme o enquadramento do estabelecimento.

• Total das contribuições: apresenta a consolidação dos valores que compõem o total a recolher para o estabelecimento.

Atenção: Caso seja identificada alguma diferença entre os valores apresentados no S-5011 e o Resumo da Folha, acesse o relatório S-5001. Esse relatório pode auxiliar na análise da divergência, pois permite detalhar as informações por funcionário, facilitando a identificação da origem da diferença.