Melhores práticas para contabilização de compensação financeira

Alguns clientes configuram a contabilização de suas TOP’s de baixa para buscar a conta contábil do cadastro da conta bancária, porém, quando se trata de um financeiro baixado através da rotina de 'Compensação Financeira', se deparam com o seguinte erro no momento da contabilização:

"Baixa. A conta bancaria está sem conta contábil".

Quando um financeiro é baixado por meio de um movimento de compensação, o mesmo não gera movimento bancário, ou seja: não vai para a TGFMBC.

Isso é comprovado quando observa-se um financeiro baixado nesta circunstância e verifica-se o campo 'Conta baixa' na movimentação financeira. Este campo não terá conta informada, a partir deste ponto surge um dos questionamentos mais comuns nos nossos atendimentos fiscais/contábeis:

Como configurar a TOP para contabilização?

Crie uma tratativa nas regras de contabilização das TOPs utilizadas na rotina de compensação financeira de modo a informar uma exceção para os financeiros que fazem parte de uma compensação, conforme exemplo a seguir.

Caso de uso:

O acerto 1301 foi originado através da compensação dos seguintes financeiros:

• Receita: Número único: 577325=1000,00
• Despesa: Número único: 561976=1500,00

Ao efetuar o acerto foram informadas as TOP’s de recebimento e de pagamento respectivamente:

• Foram baixados os financeiros:
• Receita: R$1000,00
• Despesa: R$1000,00 ( Nro Único 584873): Esse financeiro foi criado no momento da compensação já baixado para ser a contrapartida da receita.
• Observação: O valor remanescente de 500,00 referente a despesa ficou em aberto no financeiro 561976 para ser baixado posteriormente.

Configurações recomendadas:

Veja neste exemplo como será feita a regra de contabilização da despesa (a mesma regra vale para a receita, sendo recomendado configurar de forma semelhante):

• TOP utilizada para a despesa (Pagamento): 

• D- Valor do desdobramento:

Formula.VLRDESDOB

• C- Valor da baixa caso o financeiro NÃO seja de compensação - Neste caso, conforme na figura ilustrativa, pode-se buscar a conta da conta bancária normalmente:

IF(Formula.NUCOMPENS = 0, Formula.VLRBAIXA, 0)

• C-Valor da baixa caso o financeiro seja de compensação - Neste caso, não se pode buscar a conta da conta bancária, o ideal é que se use uma conta fixa ou que se busque de outro cadastro que não envolva o movimento bancário.:

IF(Formula.NUCOMPENS <> 0, Formula.VLRBAIXA, 0)

Observações:

Este é um exemplo simples de como essa exceção pode ser configurada dentro das regras de contabilização. Caso necessite de algo mais complexo e elaborado, um consultor de sua Franquia/Filial deverá ser acionado para parametrizações/validações.