No Balanço Patrimonial, o somatório do saldo final do Ativo está diferente do somatório do saldo final do Passivo

MENSAGEM:

No Balanço Patrimonial, o somatório do saldo final do Ativo está diferente do somatório do saldo final do Passivo".

OBSERVAÇÃO:

O passo a passo descrito a seguir vale para análises de divergência de saldos em todos os demonstrativos ECD (Balanço patrimonial, DRE/DRA, Fatos DMPL/DLPA, DFC), abaixo está sendo apresentado um caso com balanço patrimonial apenas como exemplo.

SOLUÇÃO:

Para a resolução do erro, siga os passos mostrados abaixo:

1 FINAL.png Acesse a tela "Balancete de verificação" (Caminho de acesso: Contabilidade » Consultas), e gere o relatório do mesmo período que está sendo gerada a ECD referente a empresa que apresentou o erro. Selecione também dentro da aba "Parâmetros de Impressão" no campo "Imprimir conta", a opção "Conta reduzida", para que fique mais fácil a identificação do motivo da divergência de saldos.

2 FINAL.png Acesse a tela "Demonstrativos contábeis" e selecione para visualizar o Balanço patrimonial, da mesma empresa e no mesmo período que foi gerado o Balancete de Verificação.

3 FINAL.png Após gerar o Balancete de Verificação e o Balanço Patrimonial informados nos passos anteriores, realize uma perícia para verificar em qual grupo do relatório (Balancete) os saldos não batem com o balanço patrimonial. Para isso, analise a coluna destacada na imagem abaixo, dentro do balancete de verificação, com as informações do Balanço Patrimonial.

4 FINAL.png Identificada a divergência, acesse a tela "Demonstrativos ECD" e inclua na estrutura do balanço patrimonial a conta ou contas que causaram as divergências entre os dois relatórios, seguindo o que mostra as imagens abaixo.

É necessário que todas as contas integrantes dos grupos de ativo, passivo e patrimônio líquido, do balancete, também estejam inseridas na estrutura do Balanço para que não tenham divergências.