Soma dos saldos finais credores é diferente da soma dos saldos finais devedores no período informado nos registros de Saldos Periódicos

Erros de validação no PVA relacionados a saldos iniciais e finais, realize procedimentos de correção. Este artigo apresenta as causas e soluções para tais inconsistências.

MENSAGEM:

Soma dos saldos finais credores é diferente da soma dos saldos finais devedores no período informado nos registros de Saldos Periódicos. 

Soma dos saldos iniciais credores é diferente da soma dos saldos iniciais devedores no período informado nos registros de Saldos Periódicos.

Principais Situações de Saldo Indevido

• Saldo anterior não transferido: O saldo final de um mês não aparece como saldo inicial do mês seguinte.
   

• Divergência entre saldo anterior e saldo atual: Diferenças significativas nos totalizadores que deveriam estar zeradas ou com valores correspondentes.
   

• Conta não exibida: Conta com movimentação que não aparece no balancete mensal, mas consta no acumulado.
   

• Erros na ECD: "Soma dos saldos finais/iniciais credores diferente da soma dos devedores".
   

Verificações Necessárias Antes da Correção

• Análise de lançamentos: Verifique se todos os lotes estão "Fechados", se não há lançamentos incompletos e se as datas estão corretas.
   

• Configuração de contas: No "Plano de Contas" (Contabilidade >> Cadastros >> Plano de Contas), verifique o campo "Referência de Ativação" e se a conta está "Ativa" e "Analítica".
   

• Fechamento: Assegure que os Lotes e o Fechamento do Mês (Contabilidade >> Arquivos >> Lotes Contábeis) foram processados corretamente.
   

Solução: Recomposição de Saldos

A recomposição recalcula todos os saldos das contas a partir de uma data específica:

1. Acesse "Empresa" (Contabilidade >> Preferências >> Empresa).
    

2. Clique no botão "Outras Opções (...)" e selecione "Recompor Saldos".
    

3. No campo "Referência p/ recomposição", informe o último dia do mês anterior ao que apresenta o problema (ex: para erro em fevereiro, informe 31/01/YYYY).
    

4. Confirme a operação e aguarde o processamento.
    

5. Caso o problema persista, acesse a aba "Exercício" e execute a recomposição a partir do "Início do Período Contábil".
    

Verificação Pós-Correção

• Gere novamente o "Balancete de Verificação" e confira se o saldo inicial do mês coincide com o saldo final do anterior.
   

• Para casos de ECD, após a recomposição, acesse "Geração de Arquivo - ECD" (Contabilidade >> Conexão >> ECD >> Geração de Arquivo - ECD) e transmita novamente ao PVA.
   

• Observação: Se utilizar Consolidação de Empresas, o procedimento deve ser feito empresa a empresa antes da consolidação final.
   

Situações Especiais

• Navegador: O Navegador Sankhya pode acumular cache. Caso a recomposição falhe, tente executar o procedimento via Google Chrome.
   

• Divergência em conta específica: Analise se não houve zeramento parcial de contas de resultado ou lançamentos sem contrapartida.
   

• Problema nos lançamentos:
  
  Partida Dobrada × Múltiplas Partidas nos lançamentos contábeis

Todo lançamento respeita o método das partidas dobradas (débitos = créditos). O que muda entre as modalidades é como o sistema numera as linhas, por meio de dois campos: Número do Lançamento (NUMLANC), que identifica o fato contábil, e Sequência (SEQUENCIA), que numera as linhas dentro dele.

Partida Dobrada

Um débito e um crédito de mesmo valor, formando um par fechado:

• As 2 linhas tem um Número do Lançamento diferente e a Sequência fica zerada (0);
• A cada novo lançamento, o número do lançamento avança (101, 102…).

Ex.: pagamento de duplicata de R$ 5.000 → lançamento 101, seq. 0: débito Fornecedores / → lançamento 102, seq. 0: crédito Banco.

É o formato padrão da contabilização automática (notas, financeiro).

Múltiplas Partidas

Um fato contábil envolvendo 3 ou mais contas (rateios, desdobramentos):

• Todas as linhas têm o mesmo Número do Lançamento;
• A Sequência é incrementada (1, 2, 3…);
• O equilíbrio é no conjunto: soma dos débitos = soma dos créditos.

Ex.: folha de R$ 10.000 → lançamento 205: seq. 1 débito Despesas com Salários 10.000; seq. 2 crédito INSS 1.200; seq. 3 crédito IRRF 800; seq. 4 crédito Salários a Pagar 8.000.

Usada em lançamentos manuais com rateio e, opcionalmente, na contabilização.

Identificação rápida

• Sequência = 0 → partida dobrada;
• Sequência 1, 2, 3… repetindo o mesmo nº de lançamento → múltiplas partidas.

Configurações (ambas desligadas por padrão)

• USALANCPARTDOB ("Usa lançamento contábil como partida dobrada?"): muda apenas a exibição/digitação — a consulta mostra débito e crédito do par em uma única linha.
• CTBZMULTPART ("Utiliza contabilização para múltiplas partidas"): a contabilização agrupa as partidas de um mesmo documento sob um único nº de lançamento, sequenciando-as.