A tela "Controle de Créditos PIS/COFINS" é utilizada para demonstrar os saldos de créditos de PIS e COFINS por períodos de apuração (mês a mês) e os respectivos débitos descontados, compensados ou ressarcidos, apresentando os saldos de períodos anteriores e os apurados no próprio período da escrituração.
Na tela "EFD - Contribuições" (Livros Fiscais » Conexão » EFD - Contribuições) foi criada a marcação: "Compensar Crédito Registro 1100/1500?".
O processo de compensação de créditos irá ocorrer à partir da importação do arquivo gerado no EFD-Contribuições contendo Créditos ou Débitos calculados.
Primeiramente, o usuário deverá gerar o SPED-Contribuições com a opção Compensar Crédito - Registro 1100/1500 desmarcada e, posteriormente, enviar e validar o arquivo no 'PVA - SpedContribuições.'
Ainda no PVA, o usuário deverá exportar o 'SPED' validado para um caminho qualquer.
Na Tela EFD - Contribuições deve-se marcar o checkBox 'Compensar Crédito - Registro 1100/1500' e importar o arquivo validado para o Campo "Arquivo exportado pelo PVA".
Após a importação fazer nova geração do SPED:
- Se o arquivo conter mais créditos do que débitos, a tela Controle de Créditos PIS/COFINS é preenchida automaticamente.
- Se o arquivo conter mais débitos do que créditos, os créditos disponíveis de meses anteriores serão utilizados.
- Se o arquivo conter mais débitos do que créditos e não houver crédito disponível, nada acontece.
Comentários
1 comentário
Bpa tarde
Acredito que as informações servirão como norte para possíveis procedimentos futuros.
Obrigado pelo retorno.
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