Contabilização de Devedores Duvidosos

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Em diversas atividades empresariais, é comum a empresa ter títulos de clientes que já estão vencidos a algum tempo. Estes títulos podem constituir "Perdas no Recebimento de Créditos", esta é a caracterização da "Provisão de Devedores Duvidosos" (PDD).

No fim de cada exercício social, é facultado às empresas considerar, em seus demonstrativos contábeis, uma parcela de seus recebíveis como perda do período.

Nesta tela, são listados apenas títulos não contabilizados e que possuam a marcação "PDD" realizada.

Os títulos poderão ser marcados como PDD através das telas Movimentação Financeira, Gerência de Cobrança e Cálculo de Juros e Multas.

Nesta tela, a "Empresa do Lote" trará as empresas ativas pelo módulo MGE Contabilidade (ainda não implementado no Sankhya Om).

Informe em "Data Movimento", a data em que o sistema deverá verificar para trazer os títulos.

O "Número Lote" corresponde ao número do lote a ser contabilizado. Se para a empresa e período informados já tiver lote com o número informado e movimentos já contabilizados, o sistema emitirá uma mensagem informando que o número do lote já foi utilizado.

No campo "Debitar" será informado a conta contábil de Débito.

Em "Creditar", informe a conta contábil de Crédito.

Ao habilitar a marcação "Usar Centro de Resultado?", o sistema buscará o Centro de Resultado informado no campo "Centro de Resultado" da aba Lançamento da Movimentação Financeira. Porém, se esse campo não estiver preenchido, o sistema irá considerar o valor "0" para a contabilização. 

Além disso, se a marcação "Centro de Resultado obrigatório" do Plano de Contas utilizado estiver selecionada, a marcação Usar Centro de Resultado, também deve ser habilitada.

Observação: a marcação Usar Centro de Resultado? será apresentada na tela Contabilização de Devedores Duvidosos, quando a marcação "Utiliza centro de resultado" da aba Lançamentos da tela Empresa (Contabilidade > Preferências) estiver ligada.

No campo "Dias Atraso" virá informado o número de Dias incluído no parâmetro "Dias considerar atraso de devedores duvidosos - DIASDEVDUVIDOSO". Este campo influenciará no filtro, ao trazer os títulos para serem contabilizados. Sendo assim, considere o exemplo:

      Parâmetro DIASDEVDUVIDOSO: 180

      Data do movimento: 01/08/2012

      Dias atraso: 180

      Último dia do mês da data de movimento: 31/08/2012 menos 180 dias.

      Os títulos com data de vencimento menor ou igual a 31/08/2012 menos 180 dias.

Fórmula: Data de Vencimento menor ou igual Último Dia do mês da Data de Movimento – Dias de Atraso.

Informe o "Histórico" para contabilização. Estes são cadastrados previamente no MGE Contabilidade > Arquivos > Históricos Padrões.

Caso seja necessário informar um complemento do histórico, insira-o no campo "Complemento". Ele pode ser preenchido com as seguintes variáveis:

• Dados do Financeiro: HH, NF, DN, DV, DM, DB, NS, NC, CE, DD
• Dados do Parceiro: NP, RP, NO, RS
• Dados Conta Bancária: CC, CD
• Dados Contato: CT
• Dados Tipo de Título: ED

Seção Lançamentos

Se a marcação "Agrupar" for selecionada, todos os títulos selecionados na grade serão agrupados em um lançamento (crédito e débito) na Contabilidade.

Importante: O MGE e o Sankhya Om possuem o mesmo comportamento na visualização e geração dos lotes na contabilidade mas, internamente, na tabela TCBINT as informações serão gravadas de forma diferente: No MGE, nesta tabela, grava-se uma linha para o Débito e outra para o Crédito e, no Sankhya Om, mesmo configurada para agrupar, será gravado uma linha para cada.

Se você efetuar a marcação "Não Agrupar", o sistema gerará na Contabilidade um lançamento (crédito e débito) para cada título.

Observação: A quantidade de títulos na grade é informada na parte superior da tela, no lado direito, através do balão.

No campo "Valor Total de Títulos" será exibido o valor total dos títulos que estiverem selecionados na grade.

No alto da tela, temos o botão "Exportar grade para PDF" , onde você define como será realizada a visualização dos resultados da tela, podendo utilizar as seguintes opções:

• Exportar como PDF: Por esta opção, teremos as informações no formato PDF.
• Exportar como planilha: Através desta opção, os dados serão baixados automaticamente no formato XLS.
• Visualizar em cubo...: Por esta alternativa, será aberta uma tela referente ao visualizador de arquivos contendo as informações em cubo.