O bloco H é o registro destinado ao preenchimento das informações do inventário, ou seja, estoque do contribuinte.
Geralmente (em caráter geral, salvo os casos de exceção e motivos de geração do mesmo) deve prestar contas ao Fisco referente ao estoque existente em 31 de dezembro no arquivo da EFD-ICMS/IPI da competência fevereiro. O chamado Bloco H da EFD-ICMS/IPI, deve ser preenchido e transmitido até o dia 'definido pelo estado do contribuinte/declarante do SPED no mês março'.
Fonte: Guia Prático
- Composição do Bloco H
H001 Abertura do Bloco H
H005 Totais do Inventário
H010 Inventário
H020 Informação complementar do Inventário
H990 Encerramento do Bloco H
- Configurações para gerar o bloco H no EFD ICMS/IPI
É premissa que tenha registro na rotina de Cópia/Contagem de Estoque, o processo de Inventario usualmente é feito ate o final do ano anterior, mas podendo ficar a escolha da empresa efetuar a contagem em qual data desejar.
Rotinas usadas para Copia e Contagem de Estoque
Comercial » Preferências » Empresa
Efetuar a configuração dos Blocos e Registros do EFD Fiscal, nas Preferencias da Empresa, para que seja gerado o BLOCO H
Livros Fiscais » Conexão » EFD - Escrituração Fiscal Digital - ICMS/IPI
Ao gerar o EFD-ICMS/IPI da competência Fevereiro, é necessário preencher o campo 'Data do Inventario'. Com a possível escolha entre a Data da Cópia ou a Data da Contagem.
Livros Fiscais » Conexão » EFD - Escrituração Fiscal Digital - ICMS/IPI aba: Opções
Ao preencher a 'Data do Inventario' na geração do arquivo EFD, se faz necessário a escolha do Custo a ser considerado na geração do Bloco H-Verificar o custo conforme instruções da Contabilidade.
- Configuração para geração das Contas Contábeis no Registro H010
Configurações » Avançado » Preferências
Parâmetro Conta p/inventário (H010) do EFD (SPED FISCAL) - EFDH010
5.1- Pode ser configurado o parâmetro EFDH010-Conta p/inventário (H010) do EFD (SPED FISCAL) para uso Global.
Deverá ser informado neste parâmetro o nome ou a própria conta contábil que a Empresa utiliza para os estoques, se a conta contábil 1,2,3 ou 4 da aba Impostos da seguinte forma:
- Parâmetro EFDH010 = CONTAPRODUTO1
O sistema busca a conta contábil 1 do Cadastro de Produtos (TGFPRO.CODCTACTB);
- Parâmetro EFDH010 = CONTAPRODUTO2
O sistema busca a conta contábil 2 do Cadastro de Produtos (TGFPRO.CODCTACTB2);
- Parâmetro EFDH010 = CONTAPRODUTO3
O sistema busca a conta contábil 3 do Cadastro de Produtos (TGFPRO.CODCTACTB3);
- Parâmetro EFDH010 = CONTAPRODUTO4
O sistema busca a conta contábil 4 do Cadastro de Produtos (TGFPRO.CODCTACTB4).
Desta forma, no momento da geração do SPED FISCAL no registro H010, campo 10-COD_CTA o sistema saberá qual conta informada no produto deverá usar para o estoque se a CONTAPRODUTO1, CONTAPRODUTO2, CONTAPRODUTO3 ou CONTAPRODUTO4.
Também podemos ter mais duas variações:
Se EFDH010 = "1.1.05.04.0001" (exemplo) a própria conta ele vai usar esta para geração (Obs. tem que ser uma conta válida e existente no plano de contas).
Se EFDH010 = "" (vazio) não sera gerada nenhuma informação da conta no H010.""
5.2- Ou, pode ser configurado a Conta contábil por empresa, através da rotina:
Comercial » Preferências » Empresa, aba: EFD-Escrituração Fiscal Digital.
Tipo de Escrituração: EFD
Sub-aba: Geração do registro H010.
Campo: 'Conta p/ inventario (H010) do EFD.
Detalhes a respeito das contas contábeis correspondentes ao registro H010 podem ser visualizados por meio do artigo Geração da Conta Contábil para o registro H010
- Vejamos o Bloco e Registro H, gerado no arquivo txt da EFD.
|H001|0|
|H005|31122018|89420,55|01|
|H010|1|UN|9998,000|0,000000|0,00|0||dfgd|1.1.4.10.001|0,00|
|H020|000|0,00|0,00|
|H990|1|
Comentários
2 comentários
tenho dúvida referente ao periodo tem que ser de 01/02 a 28/02/22
para gerar ?
ou pode ser janeiro 01 a 31/01/2022
para gerar a copia de 31/12/2021
preciso completar um periodo de um mês ja emitido o EFD fiscal ?
Olá Maria Cristina, agradecemos muito a sua contribuição. A sua dúvida mencionada trata pela equipe responsável. Você poderá acompanhá-la através da Central de Ajuda >> Minhas Atividades >>Ticket #164515;
At.te,
Equipe Central de Ajuda
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