1068 Rejeição: Valor do Tributo Regular da CBS difere do calculado [nItem: 999]

MENSAGEM

1068 Rejeição: Valor do Tributo Regular da CBS difere do calculado [nItem: 999]

SITUAÇÃO

Ao tentar emitir uma Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) ou Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica (NFC-e) com produtos sujeitos à tributação regular da CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), o documento foi rejeitado pela SEFAZ porque o valor do tributo regular da CBS informado no documento fiscal está diferente do valor calculado pelo sistema da SEFAZ.

SOLUÇÃO

Para corrigir esta rejeição, siga os passos abaixo:

Acesse as telas ''Alíquotas de IBS'' (Livros Fiscais » Cadastros » Aliquotas de IBS) e ''Alíquotas de CBS'' (Livros Fiscais » Cadastros » Aliquotas de CBS).

Verifique se o ''Código de Situação Tributária'' (CST) utilizado na operação exige o preenchimento do grupo de Tributação Regular.

Confira se o valor do tributo regular da CBS está sendo calculado corretamente, seguindo a fórmula:

vTribRegCBS = gIBSCBS/vBC x (gTribRegular/pAliqEfetRegCBS / 100)

Onde:

vTribRegCBS = Valor do Tributo Regular da CBS vBC = Base de Cálculo pAliqEfetRegCBS = Alíquota Efetiva Regular da CBS.

Verifique se a Classificação Tributária do IBS e da CBS (cClassTrib) está corretamente configurada e se está exigindo a informação do grupo de Tributação Regular.

Após realizar as correções, tente emitir o documento fiscal novamente.

CAUSA

Esta rejeição ocorre quando o valor do tributo regular da CBS informado no documento fiscal não corresponde ao valor calculado pela SEFAZ, conforme a regra de validação UB72d-10. De acordo com esta regra, quando informado o grupo da Tributação Regular (gIBSCBS/gTribRegular), o valor do tributo regular da CBS (vTribRegCBS) deve ser resultante da multiplicação da Base de Cálculo pela Alíquota Efetiva Regular da CBS dividida por 100.

A divergência pode ocorrer devido a:

• Erro no cálculo do valor do tributo regular da CBS no sistema emissor;

• Configuração incorreta da alíquota efetiva regular da CBS;

• Inconsistência na base de cálculo utilizada Arredondamento incorreto dos valores calculados.

Esta validação está prevista na Lei Complementar 214/2025, que implementa a Reforma Tributária e estabelece as regras para o cálculo e informação dos tributos IBS e CBS nos documentos fiscais eletrônicos.