1088 Rejeição: Total de Diferimento da CBS difere da soma dos itens

MENSAGEM

1088 Rejeição: Total de Diferimento da CBS difere da soma dos itens

SITUAÇÃO

Ao tentar emitir uma Nota Fiscal Eletrônica (NF-e) ou Nota Fiscal de Consumidor Eletrônica (NFC-e) contendo itens com diferimento da CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), o documento foi rejeitado pela SEFAZ porque o valor total do diferimento da CBS informado no documento não corresponde à soma dos valores de diferimento da CBS de cada item.

SOLUÇÃO

Para resolver esta rejeição, siga os passos abaixo:

Acesse as telas ''Alíquotas de IBS'' (Livros Fiscais » Cadastros » Aliquotas de IBS) e ''Alíquotas de CBS'' (Livros Fiscais » Cadastros » Aliquotas de CBS).

Verifique se o ''Código de Situação Tributária'' (CST) selecionado possui o indicador que exige o uso de diferimento (ind_gDif = 1).

Acesse a nota fiscal em questão e confira se os valores de diferimento da CBS estão calculados corretamente para cada item, seguindo a fórmula:

vDif = vBC x (pCBS / 100) x (pDif / 100).

Certifique-se de que o grupo de diferimento (gCBS/gDif) esteja corretamente informado em todos os itens que utilizam CST com indicador de diferimento obrigatório.

Verifique se o valor total do diferimento da CBS informado no documento corresponde exatamente à soma dos valores de diferimento da CBS de todos os itens. Embora o sistema realize esse cálculo automaticamente, é importante confirmar se não há divergências.

Caso sejam identificadas inconsistências, ajuste os valores de diferimento da CBS nos itens ou corrija o valor total do diferimento no documento, garantindo que ele reflita corretamente a soma dos itens.

CAUSA

Esta rejeição ocorre quando há uma inconsistência entre o valor total do diferimento da CBS informado no documento fiscal e a soma dos valores de diferimento da CBS de cada item. Conforme as regras de validação da SEFAZ, quando um CST possui indicador que exige o uso de diferimento (ind_gDif = 1), é obrigatório informar o grupo de diferimento (gCBS/gDif) e o valor do diferimento deve ser calculado corretamente seguindo a fórmula: vDif = vBC x (pCBS / 100) x (pDif / 100).

O erro pode ocorrer devido a:

• Cálculo incorreto do valor de diferimento em um ou mais itens

• Ausência do grupo de diferimento em itens que utilizam CST com diferimento obrigatório

• Erro na totalização dos valores de diferimento da CBS no documento

• Inconsistências nos percentuais de diferimento aplicados