1123 Rejeição: Total da CBS monofásica retida anteriormente difere da soma dos itens

MENSAGEM

1123 Rejeição: Total da CBS monofásica retida anteriormente difere da soma dos itens

SITUAÇÃO

A nota fiscal foi emitida com divergência entre o valor total da CBS monofásica retida anteriormente informado no rodapé do documento e os valores de CBS monofásica retida anteriormente registrados nos itens da nota.

SOLUÇÃO

Para corrigir esta rejeição, siga os passos abaixo:

Acesse a tela ''Central de Vendas'' (Comercial » Rotinas » Central de Vendas) e verifique os valores da CBS monofásica retida anteriormente em cada item da nota fiscal.

Selecione a nota fiscal rejeitada e clique na aba "Itens" para visualizar todos os itens da nota.

Para cada item que possui tributação monofásica, verifique o valor informado no campo "vCBSMonoRet" (valor da CBS monofásica retida anteriormente).

Calcule manualmente a soma de todos os valores de "vCBSMonoRet" de cada item e compare com o valor total informado no rodapé da nota (campo "vCBSMonoRet" do grupo "IBSCBSTot").

Caso identifique divergências, corrija os valores da CBS monofásica retida anteriormente em cada item ou ajuste o valor total no rodapé da nota, garantindo que o somatório dos itens seja igual ao valor total informado.

Acesse a tela ''Alíquota de IBS'' (Livros Fiscais » Cadastros » Aliquotas de IBS) e ''Alíquota de CBS'' (Livros Fiscais » Cadastros » Aliquotas de CBS) e verifique se a configuração do ''Código de Situação Tributária'' (CST) está correto para cada item.

Certifique-se de que os itens que possuem tributação monofásica retida anteriormente estejam utilizando um CST que permita essa informação (verifique o indicador "ind_gMonoRet" associado ao CST).

Após realizar as correções necessárias, recalcule os impostos da nota fiscal e tente emitir novamente o documento. 

 

CAUSA

A rejeição 1123 ocorre devido a uma inconsistência no cálculo da CBS monofásica retida anteriormente. Conforme a regra de validação UB105-10 da SEFAZ, o valor total da CBS monofásica do item (vTotCBSMonoItem) deve ser resultante da fórmula: vTotCBSMonoItem = vCBSMono + vCBSMonoReten - vCBSMonoDif.

Esta inconsistência pode ocorrer por diversos motivos:

• Erro no cálculo automático dos valores da CBS monofásica retida anteriormente;

• Alteração manual incorreta dos valores em algum item da nota;

• Utilização de CST inadequado para a operação, que não permite a informação de tributação monofásica retida anteriormente (conforme regras UB94-10 e UB94-20);

• Falha na totalização dos valores no rodapé da nota fiscal.

A validação é exigida pela Lei Complementar 214/2025, que estabelece as regras para a tributação monofásica no âmbito da Reforma Tributária, garantindo a correta apuração e recolhimento da CBS.