1076 Rejeição: Total da BC do IBS e da CBS difere da soma dos itens

SITUAÇÃO

Ao transmitir a NF-e/NFC-e, a SEFAZ retorna a rejeição 1076. Isso acontece quando a base de cálculo do IBS e da CBS no total da nota (tag vBCIBSCBS) não bate com a soma das bases informadas nos itens. Como o IBS e a CBS usam a mesma base, qualquer diferença nos itens, seja por duplicidade de valores ou por arredondamento, aparece no total.

SOLUÇÃO

Para corrigir esta rejeição, siga os passos abaixo de acordo com o seu cenário:

Cenário 1: Atualizar o sistema (correção definitiva)
Atualize o Sistema ERP Sankhya para a versão 4.35b470 ou superior e o Módulo de Livros Fiscais para a versão 5.29.7 ou superior. Essas versões trazem as correções para a duplicidade em produtos KIT e para as diferenças de centavos.

Depois de atualizar, abra a nota rejeitada, exclua os itens e inclua de novo para que os impostos sejam recalculados.

Transmita a nota e confira no XML se as tags vBCIBSCBS, vIBSUF, vIBSMun, vIBS e vCBS estão preenchidas corretamente e sem duplicidade.
 

Cenário 2: Recalcular os impostos da nota
Acesse a nota rejeitada pelo Portal de Vendas (Comercial >> Consulta >> Portal de Vendas).

Exclua o item e inclua de novo para recalcular os impostos. Se o sistema não permitir alterar a nota, exclua a nota e gere outra.

Na nota, clique no botão Outras Opções de Item e selecione Consultar/Alterar Dados de Imposto de Item para conferir os valores de IBS e CBS.

Se ainda houver diferença de centavos, ajuste manualmente a base de cálculo de um dos itens e recalcule os totais da nota.
 

Cenário 3: Revisar a configuração da TOP e da tributação
Acesse Tipos de Operação – TOP (Comercial >> Arquivo >> Cadastros >> Tipos de Operação – TOP) e confira se as opções Calcula IBS e Calcula CBS estão marcadas. Se precisar ajustar valores manualmente, configure como Calcula e Digita.

Acesse Alíquotas de IBS (Livros Fiscais >> Cadastros >> Alíquotas de IBS) e Alíquotas de CBS (Livros Fiscais >> Cadastros >> Alíquotas de CBS). Confira a regra de tributação: Empresa, CST, Classificação Tributária e Alíquota.

Revise o cadastro de Alíquota de PIS/COFINS e confira se a opção que define se o PIS/COFINS ST soma no total da nota está correta. Essa opção muda o valor deduzido da base de IBS/CBS.

Se a diferença continuar, use o Assistente de Configuração da Tributação Integral da Reforma Tributária para revisar as configurações automaticamente.

Em notas de devolução, confira se a TOP de devolução também calcula IBS/CBS, para que os totais sejam preenchidos no XML.

Para conferir os valores direto na tela da nota, acesse o Configurador de Layout da Nota (Comercial >> Configuração >> Configurador de Layout da Nota), localize o layout usado e inclua a sub-aba Reforma Tributária no rodapé.
 

Cenário 4: Gerar log para análise do suporte
Acesse Preferências (Configurações >> Avançado >> Preferências) e habilite o parâmetro LOGDETCALCREF.

Tente confirmar e transmitir a nota de novo para gerar o log.

Abra um chamado com o suporte e anexe o log, o XML da nota e o número da nota.
 

CAUSA

As causas mais comuns são:

• Versão desatualizada: versões antigas duplicavam os valores de IBS/CBS em produtos do tipo KIT e em transferências. Também podiam gerar diferenças de R$ 0,01 a R$ 0,02 por arredondamento.
• Nota Técnica 2025.002-RTC: opção habilitada sem que o ambiente esteja preparado para ela.
• Configuração: regras de IBS/CBS, TOP ou cadastro de alíquota de PIS/COFINS (que define se o PIS/COFINS é somado ao total ou deduzido da base de IBS/CBS) configurados de forma incorreta.
• Preenchimento: totais de IBS/CBS ausentes ou incompletos, principalmente em notas de devolução.