1041 Rejeição: Valor do IBS da UF difere do calculado [nItem: 999]

MENSAGEM

1041 Rejeição: Valor do IBS da UF difere do calculado [nItem: 999]

SITUAÇÃO

SOLUÇÃO

Para resolver esta rejeição, siga os passos abaixo:

Acesse as telas ''Alíquotas de IBS'' (Livros Fiscais » Cadastros » Aliquotas de IBS) e ''Alíquotas de CBS'' (Livros Fiscais » Cadastros » Aliquotas de CBS) e verifique se os valores informados para o cáculo do IBS da UF estão corretos.

Na aba ''Tributação'' na seção ''Alíquotas'', verifique se a ''% Estado'' está configurada corretamente para o produto e operação.

Verifique se os valores de "Base de Cálculo" (vBC) estão corretos no documento fiscal.

Certifique-se de que os valores de "Diferimento" (vDif) e "Devolução de Tributo" (vDevTrib), caso informados, estão corretos.

Recalcule o valor do IBS da UF utilizando a fórmula:

vIBSUF = (vBC × (pIBSUF / 100)) - vDif - vDevTrib.

Após as correções, emita novamente o documento fiscal para validar se o cálculo está sendo realizado corretamente. 

CAUSA

Esta rejeição ocorre devido a uma inconsistência no cálculo do valor do IBS da Unidade Federada. Conforme a regra de validação UB35-10, quando informado o grupo IBS de competência das Unidades Federadas (gIBSUF), o valor do IBS Estadual (vIBSUF) deve ser calculado pela fórmula: vIBSUF = (vBC × (pIBSUF / 100)) - vDif - vDevTrib.

O erro pode ocorrer por diversos motivos, como:

• Alíquota do IBS da UF (pIBSUF) configurada incorretamente;

• Base de cálculo (vBC) informada com valor incorreto;

• Valores de diferimento (vDif) ou devolução de tributo (vDevTrib) informados incorretamente;

• Erro no cálculo automático realizado pelo sistema.

De acordo com a Lei Complementar 214/2025, que regulamenta a Reforma Tributária, é fundamental que os valores do IBS sejam calculados corretamente para garantir a conformidade fiscal dos documentos eletrônicos.