Como realizar a Conciliação de Contas

Conciliação de Contas

O que é Conciliação de Contas?

A conciliação de contas é um procedimento essencial que compara os registros contábeis com informações de outras áreas da empresa — como financeiro, vendas e extratos bancários — a fim de assegurar que os saldos reflitam a realidade financeira. Trata-se de uma rotina periódica, geralmente mensal, que antecede o fechamento contábil e fiscal. Entre as práticas mais comuns estão a conciliação de clientes/fornecedores e a bancária. Para sua execução, podem ser utilizados relatórios de razão analítico, balancete, extratos e demonstrativos de diferenças, garantindo maior precisão nos resultados.

Quais problemas este recurso resolve?

• Erros contábeis, como lançamentos duplicados, omissões ou valores incorretos.

• Divergências entre áreas, por exemplo, diferenças entre valores registrados no financeiro e na contabilidade.

• Movimentações indevidas ou fraudes, identificadas pelo confronto sistemático dos dados.

• Taxas e encargos bancários não registrados ou lançados incorretamente.

• Cheques não compensados ou títulos vencidos que distorcem saldos.

Como a conciliação contribui para a gestão contábil?

Ao antecipar ajustes e corrigir inconsistências, a conciliação de contas garante que relatórios como o DRE e o Balanço Patrimonial apresentem informações fidedignas. Além de aumentar a eficiência do fechamento mensal, o processo fortalece a governança contábil e a transparência, reduzindo riscos de retrabalho e assegurando maior confiabilidade na tomada de decisão.

Cenário de aplicação

A empresa Axis LTDA., do segmento atacadista, está em fase de fechamento contábil do trimestre e identificou divergências entre os saldos contábeis e financeiros relacionados a parceiros e contas bancárias. Para assegurar a integridade dos demonstrativos e evitar retrabalhos no encerramento fiscal, será necessário realizar a conciliação de contas de forma sistematizada por meio dos recursos disponíveis no ERP Sankhya.

Tarefa: Siga o passo a passo abaixo para configurar a conciliação de contas. 

É o momento de aplicar o conhecimento adquirido! Realize as movimentações no ERP Sankhya 

Para realizar a conferência das informações contidas nas contas Contábeis 

1. Acesse a tela Balancete de Verificação
   Menu: Contabilidade » Consultas » Balancete de Verificação

• Na janela Procurando por Empresa, selecione o registro da empresa.

• Defina o Período de Movimento para referência dos dados. 

• Clique em Visualizar Relatório depois que as opções desejadas para geração do relatório forem marcadas.
  Obtenha mais informações de configuração das demais seções no link Ajuda Sankhya - Balancete de Verificação

2. Acesse a tela Razão Analítico
   Menu: Contabilização » Consultas » Razão Analítico

• Defina a empresa que terá seu relatório gerado no topo da tela clicando em Clique para selecionar uma empresa.

• Defina o Período de Movimento a ser considerado para geração do relatório.

• Clique no botão Visualizar Relatório, depois que as opções desejadas para geração do relatório forem marcadas.
  Obtenha mais informações de configuração das demais seções no link Ajuda Sankhya - Razão Analítico

3. Acesse a tela Livro Razão por Parceiro
   Menu: Indicadores » Dashboards » Fiscal/Contábil » Livro Razão por Parceiro

• Defina no painel de filtros o Período, a Empresa e o Parceiro que deseja consultar. 

• Acione o botão “Atualizar”.

• Na lateral esquerda da tela, na primeira lista localize quais campos estão disponíveis.

• Defina no segundo menu quais campos deseja visualizar movimentando com arraste os botões entre os dois menus.
  Por meio desta tela, é possível analisar os dashboards referentes aos lançamentos por parceiros para validação/conciliação dos registros contábeis.

Para a conciliação de pagamentos e recebimentos 

1. Acesse a tela Conciliação Bancária
   Menu: Financeiro » Rotinas » Conciliação Bancária  

Utilize os filtros rápidos para localizar os lançamentos que precisam ser conciliados:

• Selecione as opções: Receitas ou Despesas - conforme necessário - e Pendentes.

• Na opção Conciliados: Desmarque esta opção temporariamente.

• Conta: Informe a conta correspondente às transações.

• Data de Lançamento: Defina o intervalo desejado

• Clique em Aplicar para exibir os lançamentos pendentes.

Compare os lançamentos exibidos na grade com o extrato bancário:

• Verifique valores, datas das transações.

• Certifique-se de que os dados correspondem às informações do banco.

Para cada lançamento identificado:

• No campo, Saldo fim do dia: defina a data de referência para o cálculo dos campos.

• No campo, Data para conciliação: informe a data da conciliação.

• Marque-o como Conciliado na grade.

• Após revisar todos os lançamentos, clique em Salvar para registrar as alterações.

• Verifique se houve alteração no saldo exibido no campo Banco.

• Para revisar as conciliações realizadas, marque a opção Conciliados, informe a data da conciliação, desmarque Pendentes e clique em Aplicar.

2. Acesse a tela Reconciliação bancária
   Menu: Contabilidade » Consultas » Conciliação Contábil » Reconciliação bancária

• No painel de filtros, defina Data Inicial e Data Final do período que deseja analisar, limitado a um período de 31 dias.

• Informe a Empresa da consulta. 

• Clique no botão Atualizar, para carregar o resultado da pesquisa. 
  Nesta tela, você poderá realizar validações dos lançamentos escriturados na contabilidade, para que o sistema possa evidenciar os saldos, e logo, as diferenças contidas no período analisado.

Caso encontre inconsistência nos saldos ou nos lançamentos

1. Acesse a tela Auditoria dos Lançamentos Não Contabilizados
   Menu: Contabilidade » Consultas » Conciliação Contábil » Auditoria dos Lançamentos Não Contabilizados

• Indique nos campos Data Inicial e Data Final o período a ser consultado.

• Realize a marcação Empresa para selecionar uma empresa específica ou um grupo considerando matriz e filiais.

• Clique em Atualizar para que os registros decorrente do filtro realizado sejam apresentados.
  Por meio desta auditoria é possível validar se todos os registros configurados para contabilização estão devidamente escriturados na Contabilidade.

2. Acesse a tela Relatório de Diferenças nos Lotes Contábeis
   Menu: Contabilização » Consultas » Relatório de Diferenças nos Lotes Contábeis

• Selecione a empresa da consulta por meio do campo Clique para selecionar uma empresa. 

• Informe o Período de Movimentação.

• Defina os filtros da visualização e clique em Visualizar Relatório. 
  Esta tela fornecerá a geração de um relatório que discriminará as diferenças por documento entre débito e crédito dos valores contabilizados.

3. Acesse a tela Consulta Lançamentos Contábeis
   Menu: Contabilização » Consultas » Consulta Lançamentos Contábeis

• Utilize o painel lateral para realizar filtros para a busca e identificação dos lançamentos contábeis.

• Informe o Período de Movimentação, apontando o intervalo ao qual o sistema irá buscar as diferenças existentes na contabilidade.

• Marque a opção Considera lançamentos de sintetização para que no relatório sejam considerados os lançamentos contábeis sintetizados na rotina de Agendamento.

• Informe no campo Número do Lote a numeração responsável por identificar o lote que se deseja aplicar. 

• Caso deseje, filtre por número de documento preenchendo o campo Número do Documento.

4. Acesse a tela Empresa
   Menu: Contabilidade » Preferências » Empresa  

• Por meio do botão Outras Opções, clique em Recompor Saldos e na tela de confirmação, informe a referência inicial para a recomposição e clique no botão Recompor Saldos.
  A recomposição de saldos consiste em um recálculo dos saldos das contas contábeis em um determinado período informado pelo usuário, que tem o objetivo de eliminar a inconsistência dos saldos nas contas contábeis.