Como corrigir divergências de saldo inicial no Balancete de Verificação

Quando o "Saldo final de um mês" não corresponde ao "Saldo inicial do mês seguinte" no Balancete de Verificação, isso indica uma "Inconsistência nos saldos contábeis" que precisa ser corrigida. Este problema pode ocorrer após atualizações do sistema, alterações em lançamentos ou falhas no processamento de saldos.

Este artigo apresenta as "Melhores práticas" para identificar e resolver divergências de saldo no Balancete de Verificação, garantindo a "Integridade das informações contábeis".

Verificações necessárias antes da recomposição

Antes de executar a recomposição de saldos, realize as seguintes verificações para identificar a origem do problema:

"Análise do Balancete": Consulte o relatório "Balancete de Verificação" (Contabilidade >> Consultas >> Balancete de Verificação) e verifique se as colunas "Saldo anterior" e "Saldo atual" do totalizador apresentam divergências. Em um balancete correto, essas colunas devem estar zeradas.

"Comparação entre períodos": Compare o "Saldo final do mês anterior" com o "Saldo inicial do mês atual". Esses valores devem ser idênticos. Se houver diferença, identifique em quais contas ela ocorre.

"Verificação de lançamentos": Consulte "Lançamentos Contábeis" (Contabilidade >> Arquivos >> Lançamentos Contábeis) e confirme se todos os lotes do período estão "Fechados" e se não há lançamentos incompletos ou sem contrapartida.

"Configuração de impressão": Na tela de emissão do Balancete de Verificação, verifique se a opção "Imprimir saldo anterior zerado" está desmarcada. Essa configuração pode ocultar saldos iniciais que deveriam ser exibidos.

Executando a recomposição de saldos

A "Recomposição de saldos" recalcula todos os saldos das contas contábeis a partir de uma data específica, corrigindo inconsistências. Siga o passo a passo abaixo:

Acesse "Empresa" (Contabilidade >> Preferências >> Empresa).

Clique no botão "Outras Opções (...)" e selecione "Recompor saldos".

No campo "Referência p/ recomposição", informe a data do "Mês início da recomposição" ao que apresenta problema. Por exemplo, se o erro está em fevereiro, informe "01/01/20xx".

O sistema apresentará a mensagem: "A recomposição irá recalcular todo o saldo de contas contábeis da empresa para a referência informada até a referência atual". Confirme a operação.

Aguarde o processamento. O tempo pode variar conforme o volume de lançamentos.
 

Importante: Sempre inicie a recomposição pelo mês anterior ao que apresenta o problema, pois o saldo inicial de um mês é construído pelo saldo final do mês anterior.

Verificando os resultados da recomposição

Após executar a recomposição de saldos, é fundamental verificar se o problema foi resolvido:

Acesse "Balancete de Verificação" (Contabilidade >> Consultas >> Balancete de Verificação).

Gere o balancete do mês que apresentava divergência.

Verifique se o saldo inicial agora corresponde ao saldo final do mês anterior.

Confirme se as colunas "Saldo anterior" e "Saldo atual" estão zeradas no totalizador.

Repita a verificação para os demais meses do período afetado.
 

Considerações sobre o navegador

Se a recomposição de saldos não resolver o problema, verifique qual "Navegador" está sendo utilizado para acessar o sistema. O "Navegador Sankhya" pode apresentar falhas no processo de recomposição devido ao acúmulo de cache, ocasionando inconsistências nos saldos contábeis.

Recomendação: Utilize navegadores como "Google Chrome", "Mozilla Firefox" ou "Microsoft Edge" para executar a recomposição de saldos. O Navegador Sankhya encontra-se em processo de descontinuação e não recebe mais manutenções.

Se o problema persistir

Caso a divergência permaneça após a recomposição de saldos, execute as seguintes ações:

"Recomposição desde o início do exercício": Acesse a aba "Exercício" em "Empresa" (Contabilidade >> Preferências >> Empresa) e verifique o "Início do período contábil". Execute a recomposição a partir dessa data.

"Análise detalhada de lançamentos": Consulte detalhadamente os lançamentos que compõem o saldo das contas com divergência, identificando possíveis lançamentos incorretos ou incompletos.

"Verificação de fechamento mensal": Acesse "Lotes Contábeis" (Contabilidade >> Arquivos >> Lotes Contábeis), vá em "Outras Opções" e selecione "Fechamento de mês". Certifique-se de que o fechamento foi executado corretamente para o período.

A recomposição de saldos é uma ferramenta essencial para manter a "Integridade dos dados contábeis" no sistema, garantindo que os balancetes reflitam corretamente a situação patrimonial da empresa.