Como funciona a diferença entre Saldo Real e Saldo do Banco?

Na tela "Conciliação Bancária" (Financeiro » Rotinas » Conciliação Bancária), é comum observar divergências entre o "Saldo Real" e o "Saldo do Banco". Essa diferença não representa um erro do sistema, mas sim o reflexo de como cada saldo é calculado e atualizado.

Compreenda a distinção entre esses dois tipos de saldo para realizar uma conciliação bancária precisa e evitar interpretações equivocadas sobre a situação financeira da empresa.

Diferença entre Saldo Real e Saldo do Banco

O "Saldo Real" representa todas as baixas realizadas no sistema para a conta bancária em questão, independentemente de terem sido conciliadas ou não. Ele é atualizado automaticamente na "Data da Baixa" do título.

Já o "Saldo do Banco" corresponde ao que foi baixado e conciliado na tela "Conciliação Bancária". Ele é atualizado apenas na "Data da Conciliação" do título.

Exemplo prático da divergência

Considere a seguinte situação: um título de "R$ 100,00" possui data de lançamento ou baixa em "01/10/2025", porém foi conciliado somente em "02/10/2025", trabalhando assim com conciliação D+1.

Neste cenário:

O "Saldo Real" será atualizado em "01/10/2025".
O "Saldo do Banco" será atualizado apenas em "02/10/2025".

Dessa forma, ao consultar a tela "Conciliação Bancária" na data de "01/10/2025", haverá uma divergência de "R$ 100,00" entre os saldos devido à diferença entre as datas de baixa e conciliação.

Campos de Saldo na tela Contas

Na tela "Contas" (Configurações » Cadastros » Bancários » Contas), os campos "Saldo Banco Referência" e "Saldo Real Referência" estão relacionados ao saldo implantado inicialmente na conta bancária.

Esses valores representam o ponto de partida para o cálculo dos saldos e não devem ser confundidos com os saldos atuais apresentados na conciliação bancária.

Principais causas de divergência

As divergências entre "Saldo Real" e "Saldo do Banco" podem ocorrer devido a:

Diferença entre data de baixa e data de conciliação: títulos baixados mas ainda não conciliados.
Títulos não conciliados: movimentações como transferências entre contas que não foram conciliadas.
Títulos baixados em conta ou data incorreta: quando um título é baixado em uma conta bancária diferente da original, gerando saldo negativo na conta correta.

Como verificar e corrigir divergências

Para identificar e corrigir divergências entre os saldos, siga os passos abaixo:

Acesse a tela "Conciliação Bancária" (Financeiro Movimentação Conciliação Bancária).
Selecione a conta bancária e a data de referência desejada.
Verifique os títulos que aparecem como não conciliados na listagem.
Realize a conciliação dos títulos pendentes, marcando-os e confirmando a operação.
Caso identifique títulos baixados em conta ou data incorreta, estorne a baixa e refaça na conta/data correta.
Após as correções, verifique se o "Saldo do Banco" está de acordo com o extrato bancário.

Caso a divergência persista, será possível forçar a correção dos saldos. Para isso, acesse a tela Contas, vá até a aba Saldos e utilize as opções “Corrigir Saldo Banco” e “Corrigir Saldo Real”.