Como corrigir onde os valores de IPI devem ser registrados no Livro de ICMS ?

Ao gerar o "Livro de ICMS/IPI" (Livros Fiscais, Arquivos, Cadastro, Livro ICMS/IPI), os valores de IPI podem aparecer incorretamente no campo que não seria o esperado, localizado na aba "ICMS/IPI/ST". 

Este artigo orienta sobre como configurar corretamente o sistema para que os valores de IPI sejam registrados adequadamente nos livros fiscais, evitando falhas.

De onde vem a informação que será levada ao Livro Fiscal?

O campo "Isentas de ICMS" é alimentado durante a geração dos Livros Fiscais e depende de várias configurações que trabalham em conjunto:

Fontes de Informação:

1. Preferências da Empresa (aba "Livro de Entrada Cod. Tributação")
   • Define como cada código de tributação será escriturado.

   • Determina se os valores vão para "Isentas" ou "Outras".

      

2. Tipo de Operação (TOP) (aba "Livro Fiscal")
   • O campo "Tipo de IPI" determina o comportamento da escrituração.

   • Deve estar configurado como "Com créd/déb de imposto" para que as opções da empresa sejam consideradas.

      

3. CST de IPI da nota fiscal
   • O código de situação tributária define se o IPI tem direito a crédito ou não.

   • Influencia diretamente em qual coluna o valor será escriturado.

      

4. Marcação "Usar Tratamento de Código de Tributação de IPI"
   • Localizada na tela de Geração ICMS/IPI.

   • Quando ativa, o sistema considera as configurações específicas da empresa.

      

Configurando o tratamento correto do IPI:

Para corrigir o registro dos valores de IPI, siga os passos abaixo:

1. Preferências da empresa:

Esta é a configuração principal que determina onde os valores de IPI serão escriturados:

Caminho: Comercial » Preferências » Empresa.

1. Selecione a empresa que está com o problema.
2. Acesse a aba "Livro de Entrada Cod. "Tributação"

Seção "Valor do IPI quando ICMS não incidir sobre IPI":

Este campo define onde o valor do IPI será escriturado quando o ICMS não incide sobre o IPI:

Opções disponíveis:

• Em branco: mantém o comportamento nativo do sistema.
• Observação: O valor do IPI será registrado no campo "Observação" (não soma com a base reduzida do ICMS).
• Isentas: O valor do IPI será gerado no campo "Isentas de ICMS" ← Esta é a causa do problema!
• Outras: O valor do IPI será somado ao valor da base reduzida do ICMS e exibido no campo "Outras ICMS".
• Nenhuma: O IPI não é lançado nas colunas.

2. Verificar a configuração da TOP (Tipo de Operação):

A TOP determina como o IPI será tratado na escrituração:

Caminho: Comercial » Arquivo » Cadastros » Tipos de Operação - TOP.

1. Localize a TOP utilizada nas notas que estão com problema.
2. Acesse a aba "Livro Fiscal".

Campo "Tipo de IPI":

Este campo é fundamental e sempre determinará como as opções da aba "Livro de Entrada Cod. "Tributação" irão se comportar:

Opções disponíveis:

• "Com créd/déb de imposto": O sistema considerará as configurações da empresa (Preferências » Empresa » aba "Livro de Entrada Cod. Tributação")
• "Sem créd/déb de imposto": O IPI não gerará crédito/débito.
• Outras opções: comportamentos específicos.
   
• Aba "Impostos":
• Campo "Tem IPI":
• ✅ Deve estar marcado se a operação envolve IPI.
• Campo "Cálculo de ICMS, IPI, ISS, IBS, CBS e IS":
• Configure conforme necessário:
  • "Calcula e não digita": Sistema calcula automaticamente.
  • "Calcula e Digita": Permite alteração manual.
  • "Não calcula e digita": usuário informa manualmente.

3. Verificar a Configuração do CST de IPI

O CST de IPI na nota fiscal influencia diretamente onde o valor será escriturado:

Caminho: Comercial » Preferências » Empresa.

1. Acesse a aba "Livro de Entrada Cod. "Tributação"
2. Localize a sub-aba "IPI".

Nesta sub-aba, você verá os CSTs de IPI configurados:

Cada CST pode ser classificado como:

• Tributada: IPI com direito a crédito.
• Isentas: IPI isento (valor vai para "Isentas" se configurado).
• Outras: IPI em outras situações (valor vai para "Outras" se configurado).
• Nenhuma: IPI não é escriturado.

4. Verificar a Marcação na Geração ICMS/IPI

A marcação que ativa o tratamento especial de IPI:

Caminho: Fiscal » Livros Fiscais » Geração ICMS/IPI.

1. Acesse a tela de geração dos livros.
2. Localize a aba "Geração ICMS/IPI".

Marcação "Usar Tratamento de Código Tributação de IPI Definido no Cadastro de Empresas?":

• ✅ Se estiver marcada: O sistema usará as configurações da empresa (Preferências » Empresa » aba "Livro de Entrada Cod. Tributação")
• ⬜ Se estiver desmarcada: O sistema usará o comportamento padrão.

Regenerando os lançamentos fiscais:

Após ajustar a configuração, é necessário regenerar os lançamentos para que as alterações sejam aplicadas aos registros existentes:

Acesse a tela "Geração ICMS/IPI" (Livros Fiscais > Arquivos > Geração ICMS/IPI).
Selecione o período desejado para regeneração.
Execute a geração de lançamentos novamente para aplicar as novas configurações.
 

Verificando os resultados:

Após regenerar os lançamentos, verifique se a correção foi aplicada corretamente:

Acesse a tela "Cadastro Livro ICMS/IPI" (Livros Fiscais > Arquivos > Cadastro > Livro ICMS/IPI).
 Verifique a aba "ICMS/IPI/ST".
Confirme se o campo do valor do IPI foi apresentado no campo esperado.