Erro 933 - O somatório dos Proventos deve ser maior ou igual ao somatório dos Descontos no Demonstrativo de Pagamento

MENSAGEM

[933] O somatório dos Proventos deve ser maior ou igual ao somatório dos Descontos no Demonstrativo de Pagamento

SITUAÇÃO

O erro 933 ocorre quando, ao processar a folha de pagamento ou enviar informações ao eSocial, o sistema identifica que o total dos proventos (valores a receber, como salários, adicionais, etc.) é menor do que o total dos descontos (valores a pagar, como INSS, IRRF, pensão, etc.) no demonstrativo de pagamento do colaborador. Isso faz com que a remuneração líquida fique negativa, o que não é permitido pelas regras do eSocial e da legislação trabalhista.

Por que isso acontece?

• Algum evento de provento não está sendo considerado corretamente no eSocial.

• Algum evento de desconto está sendo considerado indevidamente.

• A soma de dois ou mais eventos resulta em diferença negativa.

• Eventos de provento não estão marcados para compor o eSocial.

• A rescisão complementar não possui valores de proventos e apresenta apenas descontos, o que impede o envio do evento S-2299 (desligamento).

SOLUÇÃO

Acesse o cálculo da folha do colaborador na tela  Gerenciador de Folhas (Pessoal+ » Rotinas Folha » Gerenciador de Folhas) e confira se existe algum evento com valor que justifique a diferença entre proventos e descontos.
 

Verifique se a soma de dois ou mais eventos resulta no valor da diferença apresentada, caso não localize a divergência em um único item.
 

Analise evento por evento, conferindo valores, incidências e se estão corretamente classificados como provento ou desconto. Para isso acesse a tela Eventos (Pessoal+ » Cadastros » Eventos)

• Localize cada evento utilizado no calculo do colaborador.

• Na aba Propriedades, confira se a opção "Compõe eSocial" está marcada para todos os eventos de provento que devem ser considerados.

• Se algum evento de provento não estiver marcado, marque a opção e salve. E lembre de enviar o S-1010 para o evento ajustado. 

Recalcule a folha quando houver ajuste no evento nas abas Avançado e Bases de cálculo

• Após ajustar os eventos, recalcule a folha de pagamento do colaborador.

• Verifique se o erro persiste.

Gere novamente o evento S-1200 e envie ao eSocial. Caso o erro persista, revise a tabela de rubricas no portal do eSocial e, se necessário, envie uma retificação do evento S-1010 para corrigir a natureza da rubrica.
 

Erro no envio do evento S-2299 (desligamento) com rescisão complementar

Se o erro ocorrer no envio do evento S-2299, verifique se esta sendo enviado a rescisão e uma rescisão complementar. Quando não possui valores de proventos e apresenta apenas descontos, o valor da rescisão fica negativo e o evento S-2299 não é enviado ao eSocial.

Para corrigir, lance um evento de provento na folha que apresenta somente desconto, de modo que o cálculo fique zerado, sem saldo negativo. Depois, envie novamente o evento S-2299.

Resumo dos Pontos de Atenção

• O total de proventos deve ser sempre maior ou igual ao total de descontos.

• Todos os eventos de provento precisam estar configurados para compor o eSocial.

• Analise evento por evento para identificar possíveis inconsistências.

• Manter a integridade dos dados evita rejeições e problemas legais.