Melhores práticas para recebimento/retorno de material na industrialização de terceiro

Este artigo apresenta as melhores práticas para a empresa que recebe material de um cliente para industrializar (prestadora do serviço) e precisa devolvê-lo no ERP Sankhya. Nesse cenário, o material está em posse da empresa, mas pertence ao cliente, e o controle é feito pelo estoque de terceiros em poder da empresa.

Seguir o roteiro abaixo mantém o estoque de terceiros consistente, evita erros fiscais e garante a rastreabilidade do material.

Cadastro do produto

Na tela Produtos (Configurações » Cadastros » Produtos » Produtos), classifique o produto recebido como Terceiro (campo “Usado como”).

Se a empresa também tiver estoque próprio do mesmo item, utilize outro código, para não misturar o custo médio.

Recebimento para industrialização

Lance a nota de remessa enviada pelo cliente com a TOP configurada assim:

Retorno ao cliente

Emita a nota de retorno com a TOP configurada assim:

CFOPs da nota de retorno (dentro / fora do estado):

• 5902 / 6902: mercadoria utilizada no processo.
• 5903 / 6903: mercadoria não utilizada no processo (sobras). Não use para perdas.
• 5124 / 6124: serviço de industrialização prestado.

Operação triangular

Quando o material foi enviado por um terceiro e não pelo cliente direto, a nota de retorno deve ser lançada manualmente. A operação é direta entre a empresa e o parceiro, e o sistema não usa a nota original que gerou o estoque de terceiros como base.

O estoque de terceiros é atualizado pela própria nota de retorno, desde que a TOP esteja configurada para subtrair do estoque de terceiros em poder da empresa. Por isso, a opção “Dev./Est.” do Portal de Compras não faz a baixa automática nesse tipo de operação.

Para notas com CFOP 1924 (dentro do estado) / 2924 (fora do estado), preencha no Portal de Compras ou Vendas:

O campo Parceiro Destinatário é essencial para vincular o estoque à empresa correta.

Cuidados na configuração da TOP

• A TOP de retorno deve ser coerente com a TOP de recebimento. Se o recebimento soma ao “estoque de terceiros em poder da empresa”, o retorno deve subtrair do mesmo tipo de estoque. Caso contrário, pode aparecer a mensagem “Não existe estoque para subtrair”.
• Confira o campo Atualização do Estoque: nesta nota de retorno, a opção deve ser “Baixar”.
• Em TOPs de devolução (tipos de movimento D, E ou L), a marcação “Valida disponibilidade de estoque na devolução?” fica disponível. Avalie se deve ser utilizada.

Validação do estoque

Após o lançamento, acesse a Gerência de Produtos e confira:

• Nas operações triangulares, o estoque foi movimentado para o Parceiro Destinatário.
• Não restou saldo residual após o retorno total do material.

Para mais informações, acesse: Melhores práticas para Configuração e Movimentação de Estoque com/de Terceiros